根据《迪庆州审计局关于州应急管理局2021年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告征求意见书》（迪审办征〔2022〕1号）已收悉，经我局认真研究，对审计发现的主要问题整改情况如下：

(一)预算编制和执行方面发现的问题

1、预算执行进度未达标的问题。

已整改：在今后的工作过程中，我局定会加强预算管理，提高依法理财意识，切实加快支出进度，督促各科室尽快开展工作提高预算执行率和资金使用效益，保障财政资金安全。

2、超预算列支“三公”经费9483.14元的问题。

已整改：由于2021年以来我局为更好地保障全州的安全生产，我局到全州各地检查危化工贸行业、非煤矿山企业次数增加，同时由于我局公务车辆随着公里数及年份的增加损耗严重，因此导致车辆运行维护费有所增加，超出预算。同时根据省厅要求各地州交叉检查次数增加，因此导致我局接待费增加，超出预算。在接下来的工作过程中，我局会按要求压减三公经费，严格控制三公经费的支出，控制在预算范围内。

3、“三公”经费不降反增的问题。

已整改：在接下来的工作过程中，我局会按要求压减三公经费，严格控制三公经费的支出，控制在预算范围内。

（二）决算草案编制方面发现的问题

4、决算编制反映不真实的问题。

已整改：在编制决算报表时由于书写错误，将公务用车运行维护费95000元和公务接待费2000元分别错误录入为75000和20000元。在今后的工作过程中，我们一定会认真录入，反复核对，以确保数据的准确性（承诺书附后）。

5、账账、账表不符的问题无意见

已整改：在编制决算报表时由于书写错误，将上缴财政的非税收入2722.73元错误的录入为2422.73元。在今后的工作过程中，我们一定会认真录入，反复核对，以确保数据的准确性（承诺书附后）。

（三）预算绩效管理情况方面发现的问题

6、未制定出台项目资金管理及绩效评价规章制度的问题。

已整改：我局已完善相应的资金管理及绩效评价规章制度（相应规章制度附后）。

（四）国有资产管理方面发现的问题

7、固定资产不规范50000元的问题。

已整改：在审计期间我局已补录入记账凭证并已录入固定资产系统（在审计过程中已完成整改）。

8、库存物品管理不规范364914元的问题。

已整改：此项工作由专人管理并已做台账登记，且在记账过程中已将2021年9月6号凭证借方业务活动费-其他商品和服务支出，贷方零余额账户用款额度，更正为2022年8月25号凭证借方库存物品-其他，贷方累计盈余，以纳入存货管理。在今后工作过程中我局也会及时将此类物品纳入库存管理（凭证附后）。

9、政府采购制度执行不到位的问题。

已整改：三方询价中存在关联方关系。在今后政府采购中，我局定会严格执行政府采购相关规定，规范政府采购行为，杜绝此类问题再次发生（承诺书附后）。

（五）其他方面发现的问题

10、部分支出附件不完整的问题。

已整改：（1）报销交通费未付发票，共涉及金额342.28元。由于时间较久，且出差地点在昆明，发票无法打印，我局于2022年10月24日已写明情况说明，并承诺在今后检查报账凭证时，我们一定会认真细致查看原始单据，做到单据不齐全不予报账（情况说明附后）。（2）州应急局部分库存物资采购验收资料缺失，涉及金额299700元的问题。此项工作的材料由我局相关科室专人专管，在审计期间已作相关情况说明，并已整改（采购验收资料附件附后）。

（六）其他需要关注的事项。

已整改：（1）合同签订不规范的问题，在审计期间已作相关情况说明，现已与云南省劳动力中心市场有限公司迪庆分公司重新签订补充协议，合同中已明确规定劳务派遣人员数量、劳动报酬金额（补充协议附后）。（2）合同执行监督不到位的情况，共涉及金额99080.00元。此项内容在审计期间已由迪庆州迅洁家政服务有限公司做出书面情况说明，同时我局在整改期间已做情况说明。