维西傈僳族自治县审计局2024年预算公开目录

第一部分 维西傈僳族自治县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 维西傈僳族自治县审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

维西傈僳族自治县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

维西傈僳族自治县审计局为维西县人民政府工作部门，为正科级。主要职责是：

1、主管全县审计工作。

2、起草政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3、向县委审计委员会提出年度县级专项预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、州、县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况：县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5、按照规定对县级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家、省、州和县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9、职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10、完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

维西傈僳族自治县审计局共设内设股室6个，包括办公室、财政金融审计股、投资审计股、行政事业审计股、经济责任股、政策法规股共六个股室。

所属单位2个，其中：行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。

行政单位1个，为维西傈僳族自治县审计局（本级）。

事业单位1个，为维西傈僳族自治县审计局政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

一是坚持党对审计工作的集中统一领导。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，把党的领导贯穿到审计工作的全过程和各环节，聚焦主责主业，立足经济监督定位，依法忠实履行审计监督职责，坚持在坚决贯彻党中央对审计工作集中统一领导上聚焦发力，做到如臂使指；在高质量推进审计全覆盖上聚焦发力，做到如影随形；在推动审计结果权威高效运用上聚焦发力，做到如雷贯耳。将认真履行县委审计委员会办公室职责，严格执行请示报告制度，积极争取县委审计委员会对全县审计工作的支持，加强与县委审计委员会各成员单位间的工作协调，积极推动审计和其他监督力量的贯通协作，继续在推动构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系方面迈出新步伐。

二是及时谋划好2024年审计项目计划。将根据上级审计机关对2024年审计项目计划编制工作的指导意见，坚持围绕中心、服务大局、稳中求进和量力而行的原则，结合局内各股室结合人员情况、项目类别等实际，认真分析研究，制定切实可行的年度审计项目计划。将持续抓好政策落实跟踪审计，预算执行审计，政府投资审计，民生审计，领导干部经济责任审计，农业农村审计，自然资源环境审计等重点领域。并持续加强对审计查出问题整改的跟踪督促检查，推动建立健全相关长效机制。

三是持续推动专业化审计队伍建设。加强审计干部队伍业务能力建设，通过参加审计业务培训学习、开展“以老带新”结对工程、“审计能手”等岗位技能竞赛活动，持之以恒用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、以学习贯彻落实党的二十大精神来指导实践，强化审计机关政治属性，牢记“三立精神”，“三如精神”，细化实化“六个聚焦”，主动站位，精准发力。运用局党组中心组理论（扩大）学习、每周工作学习例会、业务培训等方式，加强审计干部理想信念、党纪法规、审计业务的学习教育，不断提高审计干部能查、能说、能写的本领，着力打造一支“干净担当”的审计队伍。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制12人，工勤人员编制2人，事业编制4人。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入10,185,977.22元，其中：一般公共预算5,209,977.22元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入4,976,000.00元。

与上年对比单位财务总收入增加2,688,984.75元，增长35.87%，其中：一般公共预算较上年增加212,984.75元，增长4.26%，主要原因是将上年结转结余资金纳入预算管理后导致财务总收入较上年相比增加；其他收入较上年增加2,476,000.00元，增长99.04%，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入5,209,977.22元，其中：本年收入5,048,977.22元，上年结转收入161,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,048,977.22元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加212,984.75元，增长4.26%，主要原因是5名公务员和2名事业人员正常晋升增资、1名专业技术人员取得审计师资格证增资、养老保险和住房公积金因基数变化缴存金额增加、上年结转结余资金等因素导致财政拨款收入较上年相比增加。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出10,185,977.22元。财政拨款安排支出5,209,977.22元，其中：基本支出4,113,977.22元，与上年对比增加159,084.75元，增长4.02%，主要原因是5名公务员和2名事业人员正常晋升增资、1名专业技术人员取得审计师资格证增资、养老保险和住房公积金因基数变化缴存金额增加导致基本支出较上年增加；项目支出1,096,000.00元，与上年对比增加53,900.00元，增长5.17%，主要原因是上年末完成采购的资金结转2024年使用导致项目支出较上年相比增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,504,426.55元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,096,000.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行609,200.66元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出375,007.36元，主要用于审计机关行政单位基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出15,563.73元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他社会保障和就业支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗134,778.23元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗41,006.48元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助122,548.48元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,624.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金304,821.73元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

5、 省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额2,270,400.00元，其中：政府采购货物预算30,000.00元、政府采购服务预算2,240,400.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计33,790.06元，较上年减少51,209.94元，下降60.25%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

维西傈僳族自治县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变动。

（二）公务接待费

维西傈僳族自治县审计局2024年公务接待费预算为18,190.00元，较上年减少16,810.00元，下降48.03%，国内公务接待计划批次20次，共计接待100人次。

减少原因是：严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

维西傈僳族自治县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为15,600.06元，较上年减少34,399.94元，下降68.80%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费15,600.06元，较上年减少34,399.94元，下降68.80%。共计购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是：严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

维西傈僳族自治县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展，根据2024年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到30个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于30篇，提出审计建议12条，提交审计信息3篇，审计后挽回损失10,000,000.00元，核减投资额14,400,000.00元以上，完成领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个，审计建议采纳率高于95%，向社会公告审计结果不少于31篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县审计局2024年机关运行经费安排407,767.46元，与上年对比增加27,578.50元，增长7.25%，主要原因是按标准测算的公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，维西傈僳族自治县审计局资产总额2,583,293.78元，其中，流动资产186,248.44元，固定资产2,397,045.34元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少3,744,774.88元，其中固定资产增加59,287.13元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.维西傈僳族自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.维西傈僳族自治县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.维西傈僳族自治县审计局无新增资产，所以新增资产配置表公开空表。

4.按现行会计核算体系，维西县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。