迪庆州文联关于2022年度预算执行情况及财务收支审计整改报告

2023年4月28日至5月19日，迪庆州审计局派出审计组对迪庆州文联2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了专项审计调查，对有关情况进行了必要的延伸和追溯。审计指出我单位存在4个方面8个具体问题并提出了针对性的要求和处理意见，收到检查反馈意见后，文联党组高度重视，直面问题，不回避不推诿，党组主要负责人亲自研究部署整改工作，形成整改报告提交党组会议研究。并就整改工作多次与审计组进行沟通汇报，确保了问题整改到位，落到实处。现将整改情况汇报如下：

一、预算编制、批复和执行方面的问题。

1.未严格按照预算批复科目列支费用

整改措施：一是严肃预算支出管理，认真细致编报下一年年度预算；二是严格按照预算批复的用途使用预算资金；三是资金使用确有需要进行调整的，按规定办理报批手续后使用。

已整改：在今后工作中，我单位将加强预算管理，不断提高预算编制的科学性和准确性。

整改完成时限：长期坚持

2.预算执行进度未达目标

已整改：在今后工作中，我单位将进一步强化预算管理，加快预算执行进度，提高预算执行率和资金使用效益。

整改完成情况：已完成整改

整改时限：长期坚持

3.以拨作支

已完成整改：一是对以拨作支的问题进行整改；二是严格执行相关规定，杜绝此类问题再次发生。

整改时限：长期坚持

二、预算绩效管理方面发现的问题

4.预算绩效管理不规范。

一是2022年度州文联部分预算绩效指标不准确,整体支出和项目支出绩效目标的年度指标值均为文字表述，而非数值。二是部分指标值设定不合理，一、二级指标与三级指标未对应。

整改措施：一是严格年度预算编制要求，按照规定完成相关数据指标；二是加强部门预算绩效管理，确保绩效目标顺利实现，杜绝此类问题再次发生。

整改完成情况：已完成整改

整改时限：长期坚持

三、国有资产管理方面发现的问题

5.资产管理不规范。

持续整改：对无偿调拨资产，我单位已编制明细账目备查。并对我单位对资产进行了全面清理，根据实际情况及账务资料，对各项资产信息进行了初步完善。待资产下账工作完成后，我单位将在系统上完善资产信息。对固定资产进行了全面清理，并整理好了下账资产名册，下一步将上会研究。加强固定资产管理，做到账账、账实相符。

整改时限：长期坚持

四、其他方面存在的问题

6.会计核算不规范。

已完成整改：一是已在审计期间编制了银行余额调节表；二是根据规定加强财务管理，规范会计核算，杜绝此类问题再次发生。

7.费用支出依据不充分

已完成整改：一是对相关情况进行情况说明，补齐票据；二是加强原始票据审核，规范费用报销，杜绝此类问题再次发生。

8.内部控制制度执行不到位。

州文联制定了印章管理制度，要求“各科室做到保证安全例行公事用章，需做登记签字”，实际未按照制度在使用印章时登记签字。

已完成整改：强化制度管理，严格按照制度要求在使用印章时登记签字，杜绝此类问题再次发生。

整改时限：2023年9月9日并长期坚持

五、工作要求

一是要进一步提高认识，切实加强组织领导，抓好各项整改任务的落实。负责人要具体负责各项整改措施的落实工作，根据各自承担的整改任务，具体抓好落实。同时，要坚持把整改工作和落实单位各项重点工作任务有机结合起来，形成工作合力，切实做到整改到位、促进工作。

二是要加大监督检查力度。及时将检查反馈问题的整改情况进行公开，让全体干部职工知晓，自觉接受监督。有关责任人定期检查整改工作进展情况，及时梳理存在的问题，分析研究解决问题的办法。

 三是办公室要严格履行职责，加强与审计部门的沟通联系，及时做好上传下达，及时完成各项材料报送工作。

迪庆州文联

                           2023年10月25日