监督索引号53340000131800000

附件1

迪庆州财政局2024年预算公开目录

第一部分 迪庆州财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 迪庆州财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

迪庆州财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、制定全州财政发展战略和中长期规划。参与研究制定综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。拟订和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度。参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.依法管理财政收支。编制全州和州本级年度财政预算草案并组织执行。编制全州和州本级年度财政决算；受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。承担预算绩效评价有关工作。组织、督查本级政府及州级部门预决算公开工作。管理国库拨款和州级财政收支、政府性基金和专项资金、州级非税收入和财政专户。管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。管理全州财政票据。会同州发展和改革委员会确定收费标准。

4.根据州政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟订地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议。对全州财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议。根据全州国民经济发展计划，制定全州财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督。拟订全州非税收入的法规制度，负责州本级非税收入的征管。

5.制定州级与各县的财政预算管理体制，合理划分财权与事权。指导和监督县级财政工作，合理调度资金。组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。

6.管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的州级公共支出。制定需全州统一规定的支出政策和开支标准。拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

7.参与全州社会保障制度改革和政策、法规的研究制定。制定全州性的社会保障资金财务管理制度。管理和监督州级财政社会保障支出。监督社会保障基金的使用。管理州级社会保障基金专户。参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8.拟订和执行财政与企业的分配政策。贯彻并监督执行财务制度。制定全州性的基本建设财务办法。负责地方金融企业财务监管工作。

9.拟订和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法。组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调解和仲裁工作。制定国有资本金收益分配政策，监缴州级国有资本金收益。负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10.管理和监督政府性债务，拟订全州政府债务管理的实施办法和规章制度。承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作。统一管理州政府的国内外债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11.管理和指导全州会计工作，监督执行会计法规制度，规范会计行为，保障会计人员依法行使职权。指导、管理和监督社会审计工作。组织和管理会计人员业务培训。依法管理资产评估有关工作。

12.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查州级部门的会计信息质量，对违反财经纪律的会计行为进行依法查处。

13.制定全州财政调研计划和财政教育规划；组织和指导开展全州财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14.负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库；负责全州财政系统局域网络管理及运行安全。

15.根据迪庆州人民政府授权，依法履行州级国有金融资本出资人职责。监管州属企业(不含金融类企业)的国有资产，确保企业国有资产保值增值；负责所监管企业工资分配管理工作，制定企业负责人收入分配政策并组织实施。

16.指导企业改革和重组，完善现代企业制度建设，对企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

17.负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全州国有资产管理工作进行指导和监督。组织企业上缴国有资本收益，负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

18.按照出资人职责，负责督促检查企业贯彻落实国家和省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

19.牵头编制国有资产管理情况报告。拟订国有金融资本管理制度。

20.负责企业党组织建设，研究探索加强党的基层组织建设的途径、方式和工作机制，建立健全各项规章制度，做好党员的教育管理和发展工作。

21.配合国家金融管理（监管）部门做好货币政策落实及金融监管工作。协调拟订并组织实施本州金融产业发展规划和政策措施。研究金融发展重大问题，及时向州委、州政府提供决策参考。负责建立全州金融工作沟通机制。加强对县（市）金融办系统的业务指导，协调金融机构和重点企业在改革发展中遇到的问题，指导保险业等非银机构的改革创新和规范管理。

22.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的行业监管。负责股权投资基金发展综合协调的具体工作，指导股权投资管理公司组建行业协会工作，承担由地方政府审批的创新类金融组织的监管职责。负责培育全州企业“新三板”挂牌上市和发行企业债券。配合证券监管部门加强对境内外上市公司的监管，负责协调上市公司风险防范和处置工作。

23.负责指导和推动金融市场体系和金融集聚区建设。参与推进全州金融协调发展；加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。牵头推进地方金融监管信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

24.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序；组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作。推进地方金融发展环境建设，建立对地方金融生态环境建设的评价机制；负责金融中介机构执业行为信誉评价和管理工作，推动金融法治环境建设，规范民间融资行为；负责协调防范和化解金融风险；承担州处置非法集资活动联席会议办公室、金融突发公共事件应急领导小组办公室工作。

25.参与全州人才队伍建设政策制定。负责牵头抓好国有企业经经营管理人才队伍建设工作；组织实施“企业经营管理人才培养工作”。负责州级单位人才队伍建设和人才工作的经费保障，会同有关部门研究制定改善人才工作和生活条件的政策措施；负责落实并审查人才工作专项经费、提出相关预算方案和实施有关拨付工作。做好对人才工作经费使用情况的监督和检查工作。

26.完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

迪庆州财政局设15个内设机构分别为：办公室、综合科、预算科、国库科、债务和绩效管理科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村和资源环境科、社会保障科、金融科、会计和监督检查科、资产管理科、政府采购管理科、企业工委办公室。

所属单位4个，分别是：

1.迪庆州财政投资评审中心

2.迪庆州财政预算编审中心

3.迪庆州金融服务中心

4.迪庆州财政局债务监管中心

（三）重点工作概述

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。迪庆州财政局将紧盯财政中心工作，把旗帜鲜明讲政治作为第一位的要求，加强理论武装，提升政治能力，全力服务保障好全州长治久安和高质量发展的大局。

1.始终把讲政治放在首位。讲好政治是开展好财政工作的前提和基本保证。把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想摆在首位，持续用党的创新理论武装头脑指导实践，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。

2.加强财政资源统筹。一是要积极主动争取上级财政资金支持，用好专项债券资金，强化非财政拨款资金管理，加大存量资金资产盘活力度，加强预算间统筹衔接，集中财力办大事。二是要牢固树立“财随政走、政令财行”的意识，将财政资金绩效管理、政府债务风险防控、州委州政府重点工作、“三保”支出作为重点考量因素，增强财政服务保障全州长治久安和高质量发展的能力和水平。

3.严防财政金融风险。一是要牢固树立化债也是政绩的理念，严格落实既定化债举措，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务。按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，杜绝违规举债现象发生，坚决打好防范化解政府债务风险的攻坚战。会同州级有关部门，共同做好财政金融风险监测预警、防范处置等工作。二是要加强财政财务管理基础工作，持续提升财政资金管理的规范性和科学性。坚持“清源行动”和民生资金专项整治行动发现问题与审计发现问题“两手抓、两促进”，巩固专项行动成果。三是要加大债券争取，着力优化政府债务期限结构，强化预算管理，切实保障到期债券本息偿付。四是要健全处非宣传教育工作机制，常态化防范和处置非法集资，加强对辖区内担保、小贷、典当、融资租赁、商业保理企业的监管。

4.严格落实过紧日子的要求。一是要树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督。二是要加大国有资源资产的处置盘活力度，深挖非税收入增收潜力，发挥非税收入对财政增收的促进作用。从严从实控制好财政结转结余资金规模，持续开展并落实财政结余资金收回使用机制，把沉淀资金和不需要使用的财政资金投入到急需和刚需的方向。三是要勤俭节约高效开展差旅、培训等公务活动，努力节约日常经费开支。

5.全力优化提升营商环境。一是要用好“阳光财政一网通”服务平台，全力支持全州民营经济网上申报项目资金，落实市场主体财政资金网上公开办理相关要求。二是要加强预算单位编制政府采购预算管理，规范各预算单位政府采购预算编制、预算追加、项目执行和资金结算等工作。加大对政采云网上超市供应商监测力度，对网超供应商上架的货物进行动态监测。

6.全力保障民生需求。一是要深入贯彻落实就业优先战略和财政就业补助政策，及时兑现创业担保贷款财政贴息资金，发挥就业专项资金使用效益。积极支持稳就业、推进职业技能提升行动。支持做好大学毕业生、退役军人、农民工、城镇就业困难人员等重点群点的就业服务保障工作。二是要落实教育投入“两个只增不减”要求，推进教育高质量发展。准确研判全州教育发展现状，补齐教育短板，解决瓶颈制约，推动教育新增资金、新增项目、新增举措。三是要确保基本养老保险待遇按时足额发放。完善社会救助制度，继续做好困难群众救助和退役军人安置保障等工作。四是要支持高层次科技人才培养引进、院校合作。支持科学技术普及，提高全民科学素质。全面改变科技立项撒胡椒粉现象，创新州级财政科技投入方式。五是要把握滇藏铁路丽香段开通带来的新机遇，全面推进文旅融合发展，创新文化旅游投入方式，鼓励社会资本进入文化旅游领域。

7.全力构建现代财政制度。一是要主动关注并研究中央新一轮财税体制改革动向，提前谋划、提前研究，切实增强全面贯彻落实中央和省委省政府有关部署要求的能力和水平。推进零基预算改革，完善直达资金管理机制，充分发挥资金使用效益。二是要优化完善库款管理办法，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，切实兜牢基层“三保”特别是保工资底线。三是要持续推进国有企业改革三年行动向深向实，强化社会监督，建立健全国有企业信息公开制度，打造阳光国企，实现信息公开全覆盖。四是要加大预算绩效管理考核力度，切实将“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念贯穿到财政管理的各个环节，督促各级各部门从“要钱难”向“花好钱”转变，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制68人，其中：行政编制49人，工勤人员编制7人，事业编制12人。在职实有63人，其中：财政全额保障63人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员66人，其中：离休0人，退休66人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入3080.01万元，其中：一般公共预算3080.01万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

        与上年对比部门财务总收入增加85.10万元，增长2.84%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）艰苦边远津贴调整，人员工资及社会保险等基本支出增长所致。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入3080.01万元，其中:本年收入3080.01万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3080.01万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比财政拨款收入增加85.10万元，增长2.84%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）艰苦边远津贴调整，人员工资及社会保险等基本支出增长所致。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出3080.01万元。财政拨款安排支出3080.01万元，其中：基本支出2615.61万元，与上年对比增长34.9万元，增长1.35%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）艰苦边远津贴调整，人员工资及社会保险等基本支出增长所致；项目支出464.4万元，与上年对比增长50.2万元，主要原因是2024年预算改革业务有所增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.行政运行（2010601）1919.64万元，主要用于主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费 、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.预算改革业务（2010604）150万元，主要用于财政管理改革相关支出。分别是财政改革工作、自身建设工作、财政内部管理工作项目相关经费支出。

3.信息化建设（2010607）20万元，主要用于主要用于“金财工程”等财政信息化建设相关工作经费。

4.财政委托业务支出（2010608）244.4万元，主要用于财政委托中介机构完成一体化平台及国库电子支付模块、部门预算模块、会计核算模块、差旅费电子平台模块、内控报告等模块的正常运转以及政府采购电子卖场平台使用、深化国企改革服务、公积金报表审计、各种项目资金绩效评价等相关支出。

5.其他财政事务支出（2010699）50万元，主要用于国资委党委党建、防范和处置非法集资、财政系统干部教育培训等相关工作支出。

6.其他一般公共服务支出（2019999）11.7万元，主要用于公用取暖支出。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）261.94万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

8.其他行政事业单位养老支出（2080599）5.12万元，主要用于离退休干部工作相关支出。

9.死亡抚恤（2080801）3.41万元，主要用于遗属生活补助相关支出。

10.行政单位医疗（2101101）108.94万元，用于缴纳行政人员基本医疗保险。

11.事业单位医疗（2101102）11.24万元，用于缴纳事业人员基本医疗保险。

12.公务员医疗补助（2101103）83.38万元，用于缴纳公务员医疗保险费。

13.其他行政事业单位医疗支出（2101199）5.2万元，用于职工及离退休干部体检经费支出。

14.住房公积金（2210201）205.04万元，用于缴纳职工住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年度迪庆州财政局无任何与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年度迪庆州财政局无任何按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年度迪庆州财政局无任何经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目21个，政府采购预算总额321.90万元，其中：政府采购货物预算26万元、政府采购服务预算295.9万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

迪庆州财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.5万元，较上年增加0.5万元，增长8.33%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

迪庆州财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

迪庆州财政局2024年公务接待费预算为1.5万元，较上年增加0.5万元，增长50%，国内公务接待批次为15次，共计接待70人次。

增加原因为疫情结束，且大兴调查研究，我单位增加公务接待费预算。并将坚决落实中央八项规定，落实省委、省政府、州委、州政府对于“三公”经费的相关要求。

（三）公务用车购置及运行维护费

迪庆州财政局2024年公务用车购置及运行维护费为5万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费5万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年度无民生项目及州委州政府确定的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

迪庆州财政局2024年机关运行经费安排112.36万元，与上年97.71万元对比增加了14.65万元，主要原因是加大对年度重点工作债务、金融安全等工作的监管力度，为确保相关工作有序开展，我单位增加相关工作的运行经费，确保工作有序开展，工作成果达到预期效果。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，迪庆州财政局资产总额1716.59万元，其中，流动资产8.51万元，固定资产1341.85万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程84.32万元，无形资产281.91万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少101.87万元，其中固定资产减少152.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产153项，账面原值206.67万元，实现资产处置收入0.22万元；资产使用收入64.85万元，其中出租资产2121.28平方米，资产出租收入64.85万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53340000131800111