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迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

承担畜牧水产新技术、新品种的研究、试验示范、推广应用和动物疫病防控、产地检疫、屠宰检疫监督指导、科技服务等工作承担全州重大动物疫病预防、诊断、监测、预警、控制工作承担畜牧、水产、兽医、动物卫生监督信息化管理与建设、种质资源保护及开发利用、良种和配套技术推广、饲草饲料和农副资源开发利用等工作；完成州农业农村局交办的各项工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：院办公室、财务室、疫病防控股、动物卫生监督股、畜牧水产股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为农业农村局的二级预算单位纳入2024年度迪庆藏族自治州农业农村局决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员30人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员27人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。年末学生0人。年末遗属3人。车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）、强化思想阵地，树牢人民中心意识

一年来我院以支部为思想阵线，坚持把开展党纪学习教育作为当前重要政治任务，聚焦“学党纪”主线，深入学习贯彻习近平总书记关于学习教育的重要讲话和重要指示精神，自觉捍卫“两个确立”、坚决做到“两个维护”引导广大党员干部始终做到忠诚干净担当。不断推进支部标准化规范化建设，进一步规范组织生活，严肃组织纪律，落实党务公开制度和党员干部节假日应急值班制度，规范党费收缴管理。积极开展党内政治生活，严格执行“三会一课”、主题党日、组织生活会、民主评议党员、党员干部廉洁自律、谈心谈话等制度，促进各项党内政治生活扎实开展，推进党员学习教育常态化、全覆盖，稳步提升党员政治素养。

在党员干部管理中坚决落实党内民主制度，规范人员档案，严格实施发展党员全程记实制度的要求，严把入口关，做到程序规范，手续齐全。

制定加强对“一把手”和领导班子监督“责任清单”，层层签订《党风廉政建设责任书》，确保管党治党政治责任不断夯实。一年来我支部积极深入开展警示教育，切实要求广大党员干部要坚定不移讲政治，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，一体推进“不想腐、不能腐、不敢腐”的“三不”机制，不断净化单位政治生态，打造廉政文化。积极开展支部联建活动，实现实现党建工作和业务工作相互促进，不断增强党组织创造力、凝聚力、战斗力。

（二）、加强责任意识，守牢全州动物疫病防线不放松

1.全面完成全州畜禽免疫计划

为确保全州不发生区域性重大动物疫情，我们制定下发了《迪庆州 2024年动物疫病免疫方案》《迪庆州 2024年动物疫病监测及流行病学调查计划》。

2024年，全州重大动物疫病防控资金总共到位415.37万元，全年累计采购各型动物疫苗800余万份。全年累计完成免疫667万元头、只、羽，应免密度达100%。积极推行“先打后补”政策落实。

2.全州重大动物疫病防控体系不断完善

2024年我们在全州重大动物疫病防控应急管理体系建设上不断发力，建立了州县两级防控应急指挥部，统筹指挥全省重大动物疫病防控、应急处置工作。应急管理体系内各级各部门各尽其责、通力协作，上下联动、部门互通，科学、高效的指导开展动物疫情风险预警、动物疫病监测、动物疫情报告、动物疫情排查、动物调运监管、市场流通监管等，成为重大动物疫病防控的有力引擎。

3.畜禽疫病防控能力持续加强

2024年，我们不断加强全州动物疫病监测检测，覆盖全州三县市、29个乡镇、190个村、7593个散养户、66个养殖场、4个屠宰场、1个市场、8个运输环节车次。累计完成非洲猪瘟、禽流感、口蹄疫等对畜牧业生产危害较大的传染病样品25787份。及时向社会公布了疫情举报电话和非洲猪瘟值班电话，并设立了举报核实有奖制度。保证了州、县各级防疫部门防控物资充足，根据各县（市）重大动物疫病发生情况及时对防控物资进行统筹，充分发挥各级物资库的作用。

在加强基层重大动物疫病防控能力方面，积极开展重大动物疫病防控培训，每月组织到各县（市）指导检查重大动物疫病防控工作。及时报送重大动物疫病防控信息，组织“大清洗、大消毒”常态化开展，加强布病等人兽共患病防控和宣传，强化动物防疫社会化服务进程。在非洲猪瘟防治工作中把非洲猪瘟防治工作作为当前的头等大事来抓，强化责任和群防群控措施落实，坚决防止发生区域性非洲猪瘟疫情。2024年累计排查119余万户次，生猪765.0385万头次。

4.不断提升各级兽医实验室软硬件水平

2024年我们实施了“迪庆州陆生动物疫病病原学监测区域中心建设项目”，项目总投资225万元，目前已与中标方完成合同签订，预计在2025年完成项目建设，项目的实施标志着我州在重大动物疫病监测硬件建设方面不断完善，监测能力水平不断提升。同时，为加强实验人员监测水平和准确度，我们组织开展了省、州两级兽医实验室检测能力比对，积极组织实验人员参加线上线下业务培训。编制了《迪庆州畜科院兽医实验室生物安全管理手册》和体系文件，进一步规范了各级兽医实验室的运行管理。不定期开展兽医实验室生物安全自查和兽医实验室生物安全检查，确保各级兽医实验室规范管理有效运行。与企业开展省级动物疫病净化（创建）场的建设，成功通过省级现场评估，实现零的突破。

5.动物卫生监督体系进一步完善

2024年，我们不断加强《中华人民共和国动物防疫法》《重大动物疫情应急条例》《生猪屠宰管理条例》等法律法规及规章制度的宣传，在产品源头上下功夫，加强全州官方兽医队伍建设，促进发挥官方兽医对畜牧生产的全面监管作用。加强全州屠宰检疫、产地检疫工作规范管理，确保全州入场屠宰检疫率100%，不合格产品无害化处理100%。加强“瘦肉精”等违法添加物的监督检查，进一步规范生猪运输车辆备案和“牧运通”、“云动检”系统的运用和检疫证章标志的管理，有序推进动物疫病可追溯体系建设，进一步提高耳标佩戴率，进场生猪的耳标佩戴率达100%。加强检疫电子出证管理，全州产地检疫申报点实现动物B证无纸化出证，出证率达100%。进一步规范基层动物卫生监督站点建设，全年共完成香格里拉市三坝乡、格咱乡；维西县攀天阁乡、叶枝镇；德钦县佛山乡、德钦生猪定点屠宰场6个规范化站点建设。

（三）、明确发展思路，推动畜牧水产产业发展

2024年州、县各级畜牧技术推广部门统一思想、明确目标以促进农民增产增收，强化第一产业支撑为重点目标，围绕中甸牦牛、尼西鸡、迪庆藏猪等特色畜牧业发展，夯实产业标准化、规模化转型基础，加大科技投入，鼓励创新示范，开展了一系列卓有成效的工作。

1.响应国家种业振兴战略，不断加强地方畜禽良种保护与开发利用

2024年，我们全面实施了迪庆州“国家级藏猪保护区”建设项目，截止年末，保护区保种群规模已达1287头，保护区年可向周边地区推广血统纯正的良种藏猪14625万头，有效提升了保护区藏猪血统纯度和良种供应能力。对尼西鸡和中甸牦牛省级保种场，开展持续的技术支持，对保种方案的落实，疫病防治和以保促产提出了有效的意见建议。顺利完成了”迪庆州全国第三次畜禽遗传资源普查“收尾工作，完成了迪庆藏猪、中甸牦牛、迪庆牛、中甸马、迪庆绵羊、维西傈家乌鸡、尼西鸡7个地方品种调查报告定稿和遗传资源志书初稿的撰写和上报工作。全面开展“香格里拉矮山羊”新资源申报，完成前期各项实验和数据收集。全面实施2024年迪庆州牦牛、藏猪冻精生产试验平台建设项目，初步具备藏猪、牦牛细管冻精生产能力。深入开展畜禽地理标志和种业证照规范使用监管，进一步规范企业对畜禽地理标志使用。

2.全面推广“良种、良法、良技”不断夯实畜牧业发展基础

2024年，我们明确目标责任，全年完成了高原全株青贮玉米1020亩的示范种植推广，带动全州4000余亩的种植面积，解决了4千余头牛的饲草供应问题，缓解了迪庆高原牦牛养殖中“夏饱、秋肥、冬瘦、春死”的困局，通过推广示范使广大养殖户充分掌握高原全株青贮玉米的生产技术，为全州饲草生产供应链的完善提供了坚实的技术支撑。一年来我们依托现有技术平台，建立以金沙江沿线生猪、肉牛养殖为产业基础的良种改良体系，大力推广生猪、肉牛良种冻精改良，2024全年示范完成生猪改良1335窝，肉牛冻精改良141头，有效推动全州良种推广技术运用效果。

3.以生态渔业为农村经济新增长点，促进农村产业结构调整

2024年，我们积极示范推广水产养殖新品种、新技术实以我州稻鱼综合种养新增收为突破点，在维西县塔城镇、香格里拉市上江乡示范推广“稻鱼网箱养殖”新技术，全年共推广“稻鱼网箱养殖”新技术示范70余亩，综合水产品亩产平均45公斤以上，每亩直接增加经济收益1300余元。在香格里拉市五境乡、上江乡、金江镇、三坝乡适合稻鱼养殖的地方开展稻渔综合种养新品种示范推广，全年共完成2316.4亩，经项目中期验收和养殖户反馈，对农业增效农民增收促进效果明显，平均亩产不低于放苗量的1.5倍。在渔业保护方面，我们配合省渔科院开展长江流域奔子栏断面水生生物资源监测为国家开展长江禁渔工作提供翔实的保护数据，为下一步开展保护和利用提供扎实的理论指向。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

迪庆州畜牧兽医科学研究院2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

迪庆州畜牧兽医科学研究院2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院2024年度收入合计14070893.97元。其中：财政拨款收入14070893.97元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1790220.88元，增长14.58%。其中：财政拨款收入增加2252726.28元，增长19.06%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入减少462505.40元，下降100.00%。主要原因是2024年度阶段性工作已完成；新调入1名工作人员，预算人员经费增加；其次因工作需要，新增迪财农【2024】40号中央成品油对渔业补助资金下达150万元、迪财建【2024】80号农业发展陆生动物疫病病原学监测区域中心建设项目资金下达225万元，导致支出比上年增加。

二、支出决算情况说明

迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院2024年度支出合计14083531.25元。其中：基本支出9053250.67元，占总支出的64.28％；项目支出5030280.58元，占总支出的35.72％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1726437.34元，增长13.97%。其中：基本支出减少81552.92元，下降0.89%；项目支出增加1807990.26元，增长56.11%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是新增迪财农【2024】40号中央成品油对渔业补助资金下达150万元、迪财建【2024】80号农业发展陆生动物疫病病原学监测区域中心建设项目资金下达225万元，导致支出比上年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院机构正常运转的日常支出9053250.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8603959.67元，占基本支出的95.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费449291.00元，占基本支出的4.96％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5030280.58元。其中：基本建设类项目支出540000.00元。

迪财农〔2024〕101号关于下达2024年中央动物防疫等补助经费，支出930000元，主要用于应急物资、疫苗采购。

迪财农〔2024〕105号中央农业生产发展专项经费（藏猪保种）500000元，支出450500元，主要用于藏猪繁育场建设项目饲料补助费。

迪财农〔2024〕36号第二批中央动物防疫补助资金，支出330000元，主要用于应急物资、疫苗采购。

迪财农〔2024〕33号中央农业生产发展专项经费100000元，支出88042.28万元，主要用于藏猪繁育场建设项目饲料补助及劳务费。

迪财教〔2024〕66号文2024年三区人才项目资金180000元，支出130428元，主要用于下乡差旅费、专用材料费支出等。

迪财农〔2024〕40号2024年稻渔综合种养推广示范项目资金1500000元，支出1359825.06万元，主要用于鱼苗采购及发放工作。

迪财农〔2024〕80号文2024年农业专项（种子工程和动植物保护能力提升方向）中央基建投资预算资金2250000元，支出540000元，主要用于购买专用设备等、实验室运转工作。

迪财农〔2024〕11号重大动物疫病防控省级补助经费140000元，已使用，购买防控物资、培训费、差旅费、采样监测费。

迪财农〔2024〕18号省级农业生产发展（第二批）专项资金260000元，支出257956.4元，主要用于草种购买、稻田鱼鱼种及饲料费、宣传培训费等。

迪财农〔2024〕6号重大动物疫病监测州级经费150000元，支出149800元，主要用于春秋两防技术培训、购买应急物资、疫苗采购。

迪财农〔2024〕6号重大动物疫病及人畜共患病州级经费，支出150000元；主要用于购买专用材料、试剂耗材等、保障实验室运转。

迪财农〔2024〕6号牦牛、猪冻精平台建设项目资金，支出242932元，主要用于采集畜牧精子、冻精生产加工。

迪财农〔2024〕返50号2023年中央农业生产发展资金（第二批）资源保护与性能测定专项资金，支出33900.22元，主要用于藏猪保种培训费。

迪财农〔2024〕返25号2023年省级农业发展（现代种业发展）专项资金，支出9012.74元，主要用于迪庆绵羊、中甸马等6个品种性能测定费等。

迪财农〔2024〕返20号2023年重大动物疫病防控省级补助经费，支出14115.6元，主要用于防控培训费、差旅费等。

迪财农〔2024〕返51号2023中央农业防灾减灾（动物防疫补助）资金，支出26083元，主要用于防控培训费。

迪财农〔2024〕返A号乌弄龙、里底鱼类保护项目、动物疫病监测采样费用资金，支出12637.28元，主要用于乌弄龙、里底渔类栖息地保护区经费、省中心动物疫病监测采样经费费。

迪财农〔2024〕6、47号2024年安排房租返还的业务经费资金，支出165048.00元，主要用于完善大院基础设施建设及减少安全隐患。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院2024年度一般公共预算财政拨款支出14070893.97元,占本年支出合计的99.91%。与上年相比增加2252726.28元，增长19.06%,完成年初预算的142.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出43200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.31%,完成年初预算的100.00%。主要用于取暖费、其他商品服务等支出。

2.无外交（类）支出。

3.无国防（类）支出。

4.无公共安全（类）支出。

5.无教育（类）支出。

6.科学技术（类）支出130428.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%,年初无此项预算。主要用于其他科学技术等支出；造成预决算差异的主要原因是中央资金年初未列入预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出938048.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%,完成年初预算的98.77%；主要用于养老保险单位部分、退休人员医疗补助。

9.卫生健康（类）支出805307.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%,完成年初预算的103.18%；主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他卫生健康支出等支出。

10.无节能环保（类）支出。

11.无城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出11469533.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.51%,完成年初预算的155.20%。主要用于单位事业运行及项目开展；造成预决算差异的主要原因是中央及省级资金年初未列入预算。

13.无交通运输（类）支出。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出。

15.无商业服务业等（类）支出。

16.无金融（类）支出。

17.无援助其他地区（类）支出。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出684376.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%,完成年初预算的95.42%。主要用于住房公积金支出。

20.无粮油物资储备（类）支出。

21.无国有资本经营预算（类）支出。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出。

23.无其他（类）支出。

24.无债务还本（类）支出。

25.无债务付息（类）支出。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为79000.00元，决算为77771.38元，完成年初预算的98.44%；支出决算较上年减少5031.23元，下降6.08%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为74064.38元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的95.23%，完成年初预算的98.75%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为3707.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.77%，完成年初预算的92.68%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5935.23元，下降7.42%；公务接待费支出决算较上年增加904.00元，增长32.25%；具体是国内接待费支出决算3707.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加904.00元，增长32.25%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为79000.00元，支出决算为77771.38元，完成年初预算的98.44%，支出决算较上年减少5031.23元，下降6.08%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为74064.38元，完成年初预算的98.75%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为3707.00元，完成年初预算的92.68%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是合理编制年初预算并严格按照预算执行。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5935.23元，下降7.42%；公务接待费支出决算增加904.00元，增长32.25%，具体是国内接待费支出决算3707.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出）。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是合理编制年初预算并严格按照预算执行。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3.0辆。主要用于畜牧水产试验示范、推广应用和动物疫病防控、产地检疫、屠宰检疫监督指导、科技服务等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待7.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次32.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于畜牧水产试验示范、推广应用和动物疫病防控、产地检疫、屠宰检疫监督、科技服务等指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州畜牧兽医科学研究院2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，迪庆藏族自治州畜牧兽医科学研究院资产总额8706226.75元，其中，流动资产417597.43元，固定资产8233348.32元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产55281元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加400581.24元，其中固定资产增加86599元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋312平方米，账面原值1294100元，实现资产使用收入443561.84元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额3045472.38元，其中：政府采购货物支出2978600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出66872.38元。授予中小企业合同金额2335847.20元，其中：授予小微企业合同金额27517.68元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

参公管理事业单位：参照《公务员法》第一百零六条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

基本支出：系用于保障机关、事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

项目支出：系用于保障机关、事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

监督索引号53340000432601001111