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关于迪庆州2019年地方财政决算情况的报告

——2020年8月11日在州十三届人大常委会第二十九次会议上

迪庆州财政局副局长 胡学礼

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受州人民政府委托，我向州人大常委会报告经财政厅审核批复的我州2019年地方财政决算和州本级财政决算情况。

一、2019年全州和州本级地方财政决算情况

2019 年，在州委、州政府的正确领导和在州人大及其常委会的依法监督下，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实中央、省、州决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念， 按照高质量跨越式发展要求，严格执行州十三届人大三次会议审查批准的预算，加力提效实施积极财政政策，统筹资金保障重点支出，切实加强财政预算收支管理，全州地方财政决算及州本级财政决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算

2019年，全州一般公共预算收入140992万元，为年初预算的126.6%，比上年决算数增长23.1%（下同）；加上级补助收入1294829万元，上年结余222674万元，调入资金72186万元（调入政府性基金预算4119万元、调入国有资本经营预算210万元、调入其他资金67857万元），地方政府一般债务转贷收入175800万元，调入预算稳定调节基金11117万元，收入总计1917598万元。一般公共预算支出1713123万元，完成年初预算的149.1%，增长7%；加上解上级支出21404万元，地方政府一般债务还本支出58700万元，补充预算稳定调节基金24760万元，支出总计1817987万元。收支相抵，年终结转99611万元。

2019年，州本级一般公共预算收入39523万元，为年初预算的135%，增长41.6%；加上级补助收入1294829万元，下级上解收入19084万元，上年结余120473万元，调入资金30300万元（调入政府性基金预算1800万元、调入其他资金28500万元），地方政府一般债务转贷收入175800万元，调入预算稳定调节基金19万元，收入总计1680028万元。一般公共预算支出417966万元，完成年初预算的119.8%，下降6.5%；加补助下级支出1022757万元，上解上级支出21404万元，地方政府一般债务还本支出10270万元，地方政府一般债务转贷支出139550万元，补充预算稳定调节基金4266万元，支出总计1616213万元。收支相抵，年终结转63815万元。与2020年向州人代会报告的执行数一致。

其他需要报告的情况：

1.2019年，州本级一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为1500万元，比预算数减少585万元，比上年决算数下降7%。主要是州本级各部门贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。其中，因公出国（境）经费12万元，公务用车购置及运行费1135万元，公务接待费353万元。

2.2019年度，财政厅核定我州政府债务限额124.44亿元（一般债务107.54亿元，专项债务16.9亿元）；截至2019年底，全州政府债务余额91.48亿元（一般债务80.15亿元，专项债务11.33亿元）。其中，州本级（含开发区）政府债务限额60.37亿元（一般债务58.77亿元，专项债务1.6亿元）；州本级（含开发区）政府债务余额36.96亿元，均为一般债务，（州本级政府债务余额 34.78亿元，均为一般债务）。全州及州本级债务余额严格控制在债务限额以内，债务风险可控。

（二）政府性基金收支决算

2019年，全州政府性基金预算收入36786万元，为年初预算的513.1%，增长500.9%；加上级补助收入9906万元，上年结余3589万元，地方政府专项债务转贷收入92700万元，收入总计142981万元。政府性基金预算支出125559万元，完成年初预算的974.5%，增长83.4%；加上解上级支出1698万元，调出资金4119万元，地方政府专项债务还本支出2700万元，支出总计134076万元，收支相抵，年终结转8905万元。

2019年，州本级政府性基金预算收入25553万元，为年初预算的997.8%，增长166.7%；加上级补助收入9906万元，下级上解收入1057万元，上年结余1480万元，地方政府专项债务转贷收入92700万元，收入总计130696万元。政府性基金预算支出16310万元，完成年初预算的790.9%，增长90%；加补助下级支出10669万元，上解上级支出1698万元，调出资金1800万元，地方政府专项债务转贷支出92700万元，支出总计123177万元，收支相抵，年终结余7519万元。与2020年向州人代会报告的执行数一致。

（三）社会保险基金收支决算

2019年，全州社会保险基金收入254628万元，为年初预算的104.4%，增长9.7%；全州社会保险基金支出231919万元，完成年初预算的112.2%，增长19.5%。收支相抵，当年结余22709万元，年末滚存结余228734万元。与2020年向州人代会报告的执行数相比，收入决算数增加2万元，年末滚存结余增加1万元，属决算整理期核对调增变动。

2019年，州本级社会保险基金收入100659万元，为年初预算的103.5%，增长5.6%；社会保险基金支出80388万元，完成年初预算的118.5%，增长21.7%。收支相抵，当年收支结余20271万元，年末滚存结余165248万元。与2020年州人代会报告的执行数相比，支出决算数减少1万元，年末滚存结余增加3万元，属决算整理期核对调增变动。

（四）国有资本经营收支决算

2019年，全州国有资本经营预算收入412万元，为年初预算的103.5%，下降0.7%。国有资本经营预算支出202万元，完成年初预算的50.75%，下降51.3%。

2019年，州本级国有资本经营预算收入170万元，为年初预算的108.9%，下降59%。国有资本经营预算支出170万元，完成年初预算的108.9%，下降59%。与2020年向州人代会报告的执行数一致。

二、健全制度机制，进一步加强财政预算管理

2019年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，认真落实预算法有关规定，结合州人大有关方面和审计局提出的意见建议，采取有力措施加以解决。同时，坚持整改具体问题与完善管理体系相结合、完善规章制度与健全落实机制相结合、强化监督指导与实施有效激励相结合，举一反三，标本兼治，不断提高财政预算管理科学化水平。

（一）落实政府过紧日子要求。把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，贯穿到财政工作的各方面各环节。实事求是编制收入预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。调整优化支出结构，基本民生支出要只增不减，重点领域支出要切实保障。大力压减一般性支出，继续压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训、论坛展会等经费。大力盘活财政存量资金，各类结余、沉淀资金要应收尽收，重新安排。各项支出务必精打细算，把钱用在刀刃上，切实提高资金使用效益。严肃财经纪律，强化财政监督检查，对违反财经纪律的，严肃追究责任。

（二）提高预算执行质量和效率。强化预算约束，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。及时批复州级部门预算，加快下达上级对地方转移支付预算，促进财政资金尽快到位。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调剂追加。加大督导力度，定期通报提醒，督促州级部门和地方抓紧组织实施项目，积极推动提高地方政府债券资金使用效率。强化支出监测预警，保持支出均衡性。加强库款管理，科学调度国库资金，切实防范支付风险，有效保障重点支出需要。

（三）兜牢基层“三保”底线。统筹新增财政赤字、以前年度结转资金等渠道，用好抗疫特别国债等资金，切实加大对县级财力的支持力度，缓解县级收入增长放缓带来的财政支出压力。加强对县级财政运行跟踪分析，强化统一调度和监管，指导督促县级做实事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制。

（四）深化预算绩效管理改革。加强绩效目标审核，细化量化指标，增强科学性、约束性。巩固绩效自评全覆盖成果，加强对自评结果的抽查复核，提高自评质量。推动绩效评价提质扩围，强化评价结果应用，完善评价结果与预算安排、政策调整和改进管理挂钩机制，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。

（五）持续推进部门预算管理改革。进一步理顺部门预算管理权责，强化部门在预算编制、执行和管理，以及审计查出问题整改中的主体责任。按照标准科学的要求，健全基本支出标准体系，加快构建项目支出标准体系，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。加强部门项目库建设，加大项目预算评审力度，推动解决预算申报不实、项目与支出政策不匹配等问题。督促部门加强项目实施准备，加快预算执行，减少新增结转结余，并将结转结余情况与下年预算安排挂钩。

（六）自觉接受人大审查监督。深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》和州人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督。认真落实州人大及其常委会有关决议，并及时报告落实工作安排和进展情况。坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，及时向州人大常委会报告审计查出突出问题的整改情况。积极配合推进预算联网监督。做好国有资产管理情况综合报告和相关专项报告工作。积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，服务人大代表依法履职。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不折不扣贯彻落实中央、省、州决策部署，自觉接受州人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，积极主动作为，在应对危机中掌握工作主动权、打好发展主动仗，更好发挥财政职能作用，为实现迪庆全面建成小康社会的宏伟目标贡献力量。

以上报告，请予审议。

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