关于迪庆藏族自治州2025年地方财政预算

执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

——2026年1月19日在迪庆藏族自治州第十四届人民

代表大会第六次会议上

迪庆藏族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将迪庆州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请州十四届人大六次会议审议，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官之年，是“十五五”规划的谋篇布局之年，是省委“3815”战略发展目标“三年上台阶”的实现之年。在省委、省政府和州委的有力领导下，在州人大、州政协的监督指导和社会各界的大力支持下，全州各级政府及财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，深入践行新时代党的治藏方略，认真贯彻落实中央、省、州经济工作会议精神，锚定省委“3815”战略发展目标，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，严格执行州十四届人大五次会议批准的预算，认真落实州人大及其常委会有关决议决定，统筹高质量发展和高水平安全，推动更加积极的财政政策落地见效，切实增强经济活力、改善社会预期、防范化解风险，为迪庆长治久安和高质量发展提供有力保障，全州财政运行总体平稳有序。

（一）2025年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全州地方一般公共预算收入184920万元，为年初预算的103.9%，同比减少6549万元，下降3.4%,剔除一次性因素后同比增长7.7%；加上债务转贷收入213600万元，上级补助收入1165067万元，上年结转收入273719万元，动用预算稳定调节基金8904万元，调入资金24171万元，收入总计1870381万元。一般公共预算支出1424263万元，为年初预算的102%，同比减少29227万元，下降2%，剔除一次性因素后同比增长7.6%；加上一般债务还本支出212520万元，上解上级支出21290万元，调出资金20821万元，安排预算稳定调节基金2572万元，区域间转移性支出220万元，年终结转188695万元，支出总计1870381万元。收支平衡。

州级（含香格里拉产业园区）地方一般公共预算收入50756万元，为年初预算的101.1%，同比增加1998万元，增长4.1%；加上债务转贷收入213600万元，上级补助收入1165067万元，上年结转收入151421万元，动用预算稳定调节基金2326万元，调入资金3643万元，三县（市）体制上解收入10521万元，收入总计1597334万元。一般公共预算支出346705万元，为年初预算的102.7%，同比减少58692万元，下降14.5%，剔除一次性因素后同比增长6.4%；加上一般债务还本支出150587万元，上解上级支出7100万元，调出资金3461万元，安排预算稳定调节基金2273万元，补助下级支出971990万元，债务转贷支出64200万元，年终结转51018万元，支出总计1597334万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入48856万元，为年初预算的104.9%，同比增加3630万元，增长8%；加上债务转贷收入213600万元，上级补助收入1165067万元，下级上解收入10877万元，上年结转收入151126万元，动用预算稳定调节基金326万元，调入资金3643万元，收入总计1593495万元。一般公共预算支出340003万元，为年初预算的102.6%，同比减少59785万元，下降15%，剔除一次性因素后同比增长6.1%；加上一般债务还本支出145127万元，债务转贷支出69100万元，补助下级支出976122万元，上解上级支出6688万元，调出资金3461万元，安排预算稳定调节基金2273万元，年终结转50721万元，支出总计1593495万元。收支平衡。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入23672万元，为年初预算的48.4%，同比增加1077万元，增长4.8%；加上专项债务转贷收入324700万元，上级补助收入21858万元，上年结转收入154481万元，调入资金20821万元，收入总计545532万元。政府性基金预算支出293830万元，为年初预算的132.8%，同比增加223660万元，增长318.7%；加上专项债务还本支出170400万元，上解上级支出531万元，调出资金9938万元，年终结余70833万元，支出总计545532万元。收支平衡。

州级（含香格里拉产业园区）政府性基金预算收入6130万元，为年初预算的102.4%，同比减少6411万元，下降51.1%；加上专项债务转贷收入324700万元，上级补助收入21858万元，上年结转收入131507万元，调入资金3461万元，收入总计487656万元。政府性基金预算支出178563万元，为年初预算的127.2%，同比增加166157万元，增长1339.3%；加上专项债务还本支出1467万元，补助下级支出20544万元，债务转贷支出227525万元，上解上级支出40万元，调出资金3143万元，年终结余56374万元，支出总计487656万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入4975万元，为年初预算的135.3%，同比减少7115万元，下降58.9%；加上专项债务转贷收入324700万元，上级补助收入21858万元，上年结转收入131391万元，调入资金3461万元，收入总计486385万元。政府性基金预算支出175064万元，为年初预算的126.9%，同比增加163391万元，增长1399.7%；加上专项债务还本支出1467万元，补助下级支出20544万元，债务转贷支出229825万元，调出资金3143万元，年终结余56342万元，支出总计486385万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入985万元，为年初预算的85.9%，同比增加62万元，增长6.7%；加上上级补助收入13万元，上年结转收入194万元，收入总计1192万元。国有资本经营预算支出1万元，为年初预算的0.2%，同比减少7万元，下降87.5%；加上调出资金1019万元，结转下年支出172万元，支出总计1192万元。收支平衡。

香格里拉产业园区国有资本经营收支预算和执行数均为0，州级国有资本经营预算收支平衡情况以州本级情况为准。

州本级国有资本经营预算收入466万元，为年初预算的114.5%，同比增加40万元，增长9.4%；加上上级补助收入13万元，上年结转收入163万元，收入总计642万元。国有资本经营预算未形成支出，同比减少5万元；加上补助下级支出18万元，调出资金500万元，结转下年支出124万元，支出总计642万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入203008万元，为年初预算的101.4%，同比增加14453万元，增长7.7%；上年滚存结余217382万元，收入总计420390万元。全州社会保险基金预算支出177707万元，为年初预算的98.1%，同比增加11917万元，增长7.2%；年末滚存结余242683万元。收支平衡。

香格里拉产业园区社会保险基金预算纳入州本级，不再单独编制社会保险基金预算，州级社会保险基金预算收支平衡情况以州本级情况为准。

州本级社会保险基金预算收入132019万元，为年初预算的101.5%，同比增加7015万元，增长5.6%；上年滚存结余200727万元，收入总计332746万元。州本级社会保险基金预算支出106910万元，为年初预算的97.1%，同比增加5672万元，增长5.6%；年末滚存结余225836万元。收支平衡。

（二）地方政府债务情况

2025年，全州政府法定债务限额2317100万元，其中：一般债务限额1117300万元，专项债务限额1199800万元。全州政府一般债务转贷收入213600万元，同比增加107600万元，增长101.5%；一般债务还本支出212520万元，同比增加116931万元，增长122.3%，全州政府专项债务转贷收入324700万元，同比增加70700万元，增长27.8%；专项债务还本支出170400万元，同比减少59900万元，下降26%。2025年新纳入政府法定债务管理333400万元，新增债券资金181400万元，申请再融资债券资金152000万元，申请结存限额再融资债券资金13000万元，2025年全州政府法定债务余额2273286万元，控制在法定债务限额内。

州级（含香格里拉产业园区）政府法定债务限额856400万元，其中：一般债务限额576100万元，专项债务限额280300万元。州级政府一般债务转贷收入149400万元，同比增加103900万元，增长228.4%；一般债务还本支出150587万元，同比增加122394万元，增长434.1%，州级政府专项债务转贷收入97175万元，同比增加97175万元；专项债务还本支出1467万元，同比增加1467万元。2025年新纳入政府法定债务管理106870万元，新增债券资金96903万元，申请再融资债券资金367万元，申请结存限额再融资债券资金9600万元，2025年末州级政府法定债务余额836717万元，控制在法定债务限额内。

州本级政府法定债务限额825600万元，其中：一般债务限额547600万元，专项债务限额278000万元。政府一般债务转贷收入144500万元，同比增加103500万元，增长252.4%；一般债务还本支出145127万元，同比增加121934万元，增长525.7%；专项债务转贷收入94875万元，同比增加94875万元；专项债务还本支出1467万元，同比增加1467万元。2025年新纳入政府法定债务管理104570万元，新增债券资金94603万元，申请再融资债券资金367万元，申请结存限额再融资债券资金9600万元，2025年末州本级政府法定债务余额807393万元，控制在法定债务限额内。

（三）其他需要报告的事项

1.基层“三保”执行情况。全州“三保”支出完成659962万元，其中：保基本民生128576万元，保工资512657万元，保运转18729万元；州级（含香格里拉产业园区）“三保”支出完成194069万元，其中：保基本民生43509万元，保工资143670万元，保运转6890万元；州本级“三保”支出完成192646万元，其中：保基本民生43490万元，保工资142359万元，保运转6797万元。

2.预备费动用情况。2025年州级（含香格里拉产业园区）预备费安排3630万元，年度执行中未动支。2025年州本级预备费安排3500万元，年度执行中未动支。

以上预算执行的具体情况及相关说明详见《迪庆州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）》。数据均为快报数，待省财政厅批复我州2025年财政决算后，部分数据将会有所变化，届时按规定向州人大常委会报告，并及时向社会公开。

（四）2025年财政重点工作

2025年全州财政部门认真贯彻州委、州政府工作部署，严格落实州人大预算决议和审查意见要求，着力建设健康财政、发展财政、民生财政、安全财政、质效财政，为全州完成“十四五”规划目标任务，实现“十五五”良好开局提供了有力保障。

1.持续落实积极的财政政策，推动经济稳中有进。积极争取财政存量政策和一揽子增量政策落地，发挥政策资金带动引导作用，不断释放政策效能，有力支撑全州经济稳中有进。一是积极争取上级资金，有力保障重大项目建设。争取中央和省预算内资金、新增债券资金等各类项目建设资金280323万元，支持德盐二级路、德维公路叶枝段改线等重大项目建设稳步推进。二是持续落实结构性减税降费等政策，激发市场主体活力，切实减轻企业负担。三是强化财金联动服务，畅通银企沟通渠道。涉企政策应上尽上“融信服”平台，建立迪庆州支持小微企业融资协调工作机制。

2.持续支持办好民生实事，切实增进民生福祉。进一步夯实民生保障根基，全州民生支出1184689万元，占一般公共预算支出的83%。一是统筹资金支持稳就业，强化创业带动作用。多渠道强化稳岗就业保障，统筹安排14886万元，延续实施失业保险援企稳岗政策，优化整合吸纳就业补贴和扩岗补助，推进高校毕业生“三支一扶”计划、特岗教师计划、大学生志愿服务西部计划等基层服务项目，持续抓好重点人群技能培训。扶持创业担保贷款519户，发放创业贷款12800万元，创业带动就业1199人。二是优先保障教育投入，推动教育均衡发展。严格落实教育经费支出“只增不减”的要求，全州教育支出208881万元，增长7.95%，占一般公共预算支出比重达14.67%。持续巩固提升15年免费教育成果，完善覆盖全学段学生资助体系，提升教育高质量发展，义务教育更加优质均衡。三是支持发展卫生健康事业，提高医疗卫生服务能力。统筹安排3134万元，推进卫生健康事业高质量发展三年行动计划落地。统筹安排20845万元，将城乡居民医疗财政补助标准提高至每人每年不低于700元。统筹安排6324万元，细化落实城乡困难群众医疗救助政策，强化医疗救助托底保障功能。统筹安排2836万元，支持生育补贴、育儿补助等项目实施，全面提升卫生健康服务质效。四是健全社会保障体系，不断提高社会保障水平。支持新建2个村级养老服务设施，实施600户困难家庭适老化改造；支持1个老年幸福食堂建设和8个老年助餐点设施设备购置，完善养老服务基础设施，切实改善老年人生活品质。统筹安排25683万元，稳步提高城乡最低生活保障指导标准、特困人员基本生活指导标准。统筹安排7068万元，支持2380户农村危房和农房抗震改造，改善农村困难群众居住条件。统筹安排3907万元，切实履行地方财政优抚对象补助保障责任，足额保障优抚对象定期生活补助、生活困难补助等资金，维护优抚对象正当权益。

3.持续强化财政资源统筹，重点领域保障有力。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极争取中央、省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接补助资金88514万元，持续强化产业帮扶支撑，中央、省级衔接推进乡村振兴补助资金用于产业发展的占比分别为60%、52%。安排下达17085万元，主要用于上海援滇项目，深化协作帮扶成效。深化财政金融协同发力，助力乡村振兴。二是坚守生态发展理念，打造生态文明建设迪庆样板。统筹安排3638万元，持续巩固绿美建设，稳步推进区域绿色转型，推动生态优势转化为发展优势，全面提升城乡人居环境。全民义务植树188.54万株，加大生物多样性保护力度修复退化林2.91万亩、森林抚育11.4万亩，生态宜居底色持续擦亮。三是坚决打好污染防治攻坚战，筑牢生态安全屏障。统筹安排27769万元，重点用于高原湖泊保护与治理、纳帕海流域达拉河生态缓冲带保护修复、美丽河湖管控治理等项目，全面加强高原湖泊环境保护综合治理，提升河湖生态功能。

4.持续统筹发展与安全，防范化解重大风险。坚持底线思维，增强忧患意识，牢牢守住安全底线。一是兜牢基层“三保”底线，夯实财政运行根基。持续完善基层“三保”全链条管理体系，加大库款运行情况全覆盖监测力度，精准保障基层正常运转、民生政策落实和干部工资足额发放。二是防范化解政府债务风险，守住不发生系统性风险底线。严格执行政府预算管理和债务限额管理规定，秉持“主动化债、严控新增”原则，坚决杜绝新增隐性债务。全年按时足额偿还政府法定债务到期本息，通过精准化债、优化债务结构，稳步降低整体债务风险。三是保障社会大局稳定，筑牢安全发展防线。统筹安排22804万元，全力支持灾后恢复重建、防灾减灾救灾能力提升和应急管理体系建设，抓实安全生产责任落实，有效防范应对各类自然灾害和安全生产事故。积极争取中央、省级补助资金，有序推进德钦县城地质灾害避险搬迁，保障人民群众生命财产安全。四是强化金融风险防控，优化地方金融生态。健全金融风险防范长效管控机制，压实金融机构主体责任、部门监管责任、属地管理责任，推动政府性融资担保机构改革。常态化运用防非打非工作机制，推进非法集资存量案件和信访矛盾排查化解，维护地方金融秩序。

5.持续深化财政管理改革，有效提升财政治理效能。以建立现代财政制度为目标，持续推进财政管理改革走深走实。一是严格落实习惯过紧日子要求，锚定“勤俭办一切事业”导向。出台《进一步加强财政资金管理的十三条措施》《迪庆州州级部门过紧日子评估办法》等制度，加快“五个财政”建设，从预算源头细化举措。严格执行过紧日子及硬化预算管理相关规定，从严管控行政运行成本和“三公”经费等一般性支出，杜绝违规列支、年底突击花钱等行为，集中财力投向高质量发展和民生保障重点领域，全面建设节约型机关。二是全面实施预算绩效管理，健全全过程绩效管理体系。强化绩效评价结果与下年度预算安排刚性挂钩，聚焦重点领域开展13个重点项目绩效评价，以精准监管推动财政资金向高质量发展领域集聚，提升资金使用效益，助力发展财政、质效财政建设。三是稳步推进零基预算改革，落实完善预算管理制度。制定《迪庆州深化零基预算改革实施方案》，遵循“先谋划、后安排”“重统筹、优结构”原则，打破基数依赖。健全项目排序机制，统筹整合各类财政资源，结合财政承受能力提级评估，科学配置资源，推动预算编制与迪庆州战略发展目标精准对接，增强资金统筹保障能力。四是提升财会监督效能，严守财经纪律和风险防控底线。落实清廉迪庆建设要求，结合巡视巡察、审计反馈问题，聚焦财经纪律执行、重大决策部署落实等重点任务，纵深推进“清源行动”等专项整治，累计发现各类问题389个，督促整改340个。强化违规举债等突出问题追责问责，增强财经纪律刚性约束，筑牢财政安全防线。五是深化国资国企改革，推动国有企业高质量发展。制定出台《国有资本经营预算管理办法》，完善四项管理制度，规范收益上缴、预算编制和资金使用流程。根据企业功能定位，合理设置收益上缴比例，强化经济效益、国资收益贡献与企业负责人薪酬挂钩考核，推动国有资本向重点产业、重大项目集中，助力国企市场化、实体化转型，服务公共财政和全州高质量发展大局。

（五）“十四五”工作回顾

“十四五”时期，全州财政工作紧扣高质量发展目标，以精准施策和改革创新为驱动，在保障民生、服务大局、防范风险等方面取得显著成效，为实现长治久安和高质量发展提供了坚实支撑。

五年来，财政保障能力显著增强。全州地方一般公共预算收入从2020年的150063万元增至2025年的184920万元，年均增长4.27%；争取中央、省转移支付累计6395882万元，较“十三五”时期增加360209万元，增长6%，为高质量发展奠定坚实基础。

五年来，重点领域支出保障有力。累计投入教育领域935647万元，社会保障和就业领域811873万元，农林水领域1527386万元，节能环保领域338381万元，卫生健康领域687341万元，民生支出累计达5987841万元，占一般公共预算支出比重为81.2%。基本公共服务均等化保障能力逐步提高，人民群众获得感、幸福感、安全感不断增强。

五年来，资金使用效益持续提升。财政绩效评价实现从“重投入”向“重效益”的根本性转变，构建起“事前评估、事中监控、事后评价”的全链条闭环管理体系。累计开展绩效评价项目138个，评价资金573763万元，精准保障民生实事无小事，有效压降低效资金，为重大战略实施提供有效支撑。

五年来，债务风险防控成效显著。地方政府债务率控制在安全阈值内，有序推进融资平台退出及债务规模压降，积极防范化解财政领域风险隐患。

各位代表，“十四五”以来，全州财政工作能够稳步推进，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引、州委的科学部署、州人大及其常委会的有效监督、州政协的建言献策以及社会各界的关心支持，是全州各级各部门共同努力的结果。

肯定成绩的同时，我们必须清醒认识财政工作仍然面临一些困难和挑战：财政收入增长动能不足，收支紧平衡状态短期内难以根本改变，政府债务偿付压力持续增大，预算绩效管理全流程覆盖仍存在短板，财政资源的整合效能有待提升，资金使用的合规性、安全性和效益性仍需加强。下一步，我们将坚持问题导向，广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，通过系统施策、精准发力，不断提升财政治理水平。

二、“十五五”时期财政发展目标

“十五五”时期是我州深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和新时代党的治藏方略，奋力谱写中国式现代化迪庆新篇章的关键时期，全州财政将以“发挥积极财政政策作用、增强财政可持续性”为核心，为服务保障全州高质量跨越式发展提供更加有力、更加有效、更可持续的财力支撑，重点做好以下4方面工作：一是坚持精准发力与提质增效并重，统筹逆周期与跨周期调节，在保持合理支出强度的同时筑牢风险防控底线；二是通过优化收支结构、深化零基预算改革与绩效管理，加大重点领域的财力保障，持续扩大有效投资、提振居民消费；三是构建与高质量发展相适应的政府债务管理长效机制，严控隐性债务增量、分类处置存量；四是强化财政与金融、产业等政策协同发力，以高效能财政治理推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

三、2026年地方财政预算草案

2026年，全州财政工作将全面落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻党中央决策部署和省委、州委工作要求，锚定高质量发展目标任务，以“五个财政”建设为抓手，深化财税体制改革，统筹发展和安全，强化财政保障，严守财政风险底线，确保财政运行稳健可持续，为全州“十五五”规划开好局、起好步提供坚实支撑。

（一）2026年预算编制和财政工作的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和新时代党的治藏方略，认真落实省委十一届九次全会、省委经济工作会议精神和州委九届十次全会暨经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧扣省委“3815”战略发展目标，更好服务和融入新发展格局，更好统筹发展和安全，坚持以铸牢中华民族共同体意识为主线，解放思想、改革创新，奋发进取、真抓实干，持续深入抓好稳定、发展、生态和边疆稳固四件大事，以零基预算为引领，加快建设“五个财政”，强化资源统筹，优化支出结构，防范化解风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，全力实现“十五五”开好局起好步。

（二）2026年预算编制的基本原则

一是收入安排要坚持质量优先、结构优化。收入预算要与“十五五”规划目标相衔接，坚持质量导向，着力提升新兴产业税收贡献率，增强财政可持续性。二是支出安排要坚持聚焦重点、精准滴灌。大力优化支出结构，聚焦“十五五”规划重点目标任务，更加注重惠民生、促消费、增后劲，提高财政资源配置效率。三是预算编制要坚持从严从紧、以俭办事。严格落实过紧日子要求，坚持勤俭办一切事业，进一步压缩非重点非刚性支出，切实把有限的财政资金花在刀刃上。四是预算执行要坚持底线思维、系统治理。更好统筹发展与安全，兜牢守住“三保”底线，加强债务风险监测，牢牢守住不发生系统性风险底线，确保财政平稳运行。五是预算管理要坚持刚性约束、结果闭环。完善全过程绩效管理机制，强化绩效结果与预算安排挂钩，提高低效资金回收比例。严肃财经纪律，加强财会监督，保障资金规范安全使用，提升财政管理效能，实现“花钱必问效、无效必问责”。

（三）2026年预算收支安排情况

1.一般公共预算。全州地方一般公共预算收入188618万元，比上年执行数增长2%；加上债务转贷收入86000万元，上级补助收入1200596万元，上年结转收入188695万元，动用预算稳定调节基金4100万元，调入资金3569万元，收入总计1671578万元。一般公共预算支出安排1492181万元，比上年执行数增长4.8%；加上债务还本支出96855万元，上解上级支出21402万元，调出资金13114万元，年终结余48026万元，支出总计1671578万元。收支平衡。

州级（含香格里拉产业园区）地方一般公共预算收入51771万元，比上年执行数增长2%；加上债务转贷收入86000万元，上级补助收入1200596万元，下级上解收入10314万元，上年结转收入51018万元，动用预算稳定调节基金3801万元，收入总计1403500万元。一般公共预算支出安排350963万元，比上年执行数增长1.2%；加上债务还本支出20678万元，债务转贷支出69300万元，上解上级支出7212万元，调出资金8644万元，补助下级支出946703万元，支出总计1403500万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入49833万元，比上年执行数增长2%；加上债务转贷收入86000万元，上级补助收入1200596万元，下级上解收入10624万元，上年结转收入50721万元，动用预算稳定调节基金2273万元，收入总计1400047万元。一般公共预算支出安排345103万元，比上年执行数增长1.5%；加上债务还本支出14678万元，债务转贷支出74700万元，上解上级支出6800万元，调出资金8644万元，补助下级支出950122万元，支出总计1400047万元。收支平衡。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入58454万元，比上年执行数增长146.9%；加上债务转贷收入59000万元，上级补助收入21019万元，上年结转收入70833万元，调入资金13114万元，收入总计222420万元。政府性基金预算支出安排151004万元，比上年执行数下降48.6%；加上债务还本支出67500万元，上解上级支出916万元，调出资金3000万元，支出总计222420万元。收支平衡。

州级（含香格里拉产业园区）政府性基金预算收入6312万元，比上年执行数增长3%；加上债务转贷收入59000万元，上级补助收入21019万元，上年结转收入56374万元，调入资金8644万元，收入总计151349万元。政府性基金预算支出安排72454万元，比上年执行数下降59.4%；加上债务转贷支出59000万元，上解上级支出56万元，补助下级支出19839万元，支出总计151349万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入4712万元，比上年执行数下降5.3%；加上债务转贷收入59000万元，上级补助收入21019万元，上年结转收入56342万元，调入资金8644万元，收入总计149717万元。政府性基金预算支出安排70878万元，比上年执行数下降59.5%；加上债务转贷支出59000万元，补助下级支出19839万元，支出总计149717万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入889万元，比上年执行数下降9.8%；加上上级补助收入13万元，上年结转收入172万元，收入总计1074万元。国有资本经营预算支出安排505万元，比上年执行数增长50400%；加上调出资金569万元，支出总计1074万元。收支平衡。

香格里拉产业园区国有资本经营收支预算和执行数均为0，州级国有资本经营预算收支平衡情况以州本级情况为准。

州本级国有资本经营预算收入安排320万元，比上年执行数下降31.3%；加上上级补助收入13万元，上年结转收入124万元，收入总计457万元。国有资本经营预算支出安排438万元；加上补助下级支出19万元，支出总计457万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入211585万元，比上年执行数增长4.2%；上年滚存结余242683万元，收入总计454268万元。全州社会保险基金预算支出安排185604万元，比上年执行数增长4.4%；滚存结余268664万元。收支平衡。

香格里拉产业园区社会保险基金预算纳入州本级，不再单独编制社会保险基金预算，州级社会保险基金预算收支平衡情况以州本级情况为准。

州本级社会保险基金预算收入138034万元，比上年执行数增长4.6%；上年滚存结余225836万元，收入总计363870万元。州本级社会保险基金预算支出安排112777万元，比上年执行数增长5.5%；滚存结余251093万元。收支平衡。

5.州本级“三保”支出安排203150万元，较上年执行数增长5.45%。其中：保基本民生安排48628万元、保工资安排146761万元、保运转安排7761万元。

四、扎实做好2026年财政改革发展工作

（一）强化政治引领，全面深化财税体制改革。一是坚持党对财政工作的全面领导。深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述和党的二十届四中全会精神，把党的领导贯穿于财政工作全过程各方面。二是推动财税体制改革。进一步理顺州、县（市）政府间的财政关系，以“权责清晰、财力协调、区域均衡”为目标，完善州以下财政事权和支出责任划分政策。三是加快建设“五个财政”。全面落实省委、省政府关于深化财税体制改革的工作要求，持续建设健康财政，坚决守牢安全财政底线，着力培育发展财政动能，稳步提升民生财政成色，全面推进质效财政建设。四是深化零基预算改革。全面取消预算安排和资金分配基数，以零为起点编制预算。围绕重点领域清理规范财政存量支出政策，紧扣州级事权和支出责任，动态储备财政支出政策和项目，对储备的预算项目按照轻重缓急进行评分和排序。五是推进绩效管理改革。健全预算绩效管理体系，实施“日常+重点+抽查”绩效监控模式，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。引导部门推进绩效自评结果应用，强化绩效评价结果与预算安排挂钩机制。

（二）加强预算执行管理，确保财政平稳运行。一是依法组织收入，夯实财政根基。加强重点税源管理，依法依规组织税收收入，加大非税收入征缴力度。持续推动各项减税降费政策落地见效，优化营商环境，支持实体经济发展，努力培植税源。二是积极争取补助，拓展资金来源。抢抓中央实施更加积极财政政策的宝贵机遇，深入研究上级政策，拓宽政策研究的广度和深度，提前分类谋划储备符合上级政策支持的项目，全力争取专项债券、国债资金、中央和省预算内投资等资金支持，为扩大有效投资提供资金保障，助力我州经济社会高质量发展。三是统筹财政资源，优化配置格局。持续深化财政资源统筹整合工作，加大财政拨款和非财政拨款的统筹力度，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产等获取的全部收入纳入政府预算管理，做到全口径编制、一体化安排。加大结转结余资金统筹力度，将符合存量资金收回条件的结转结余资金，统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。四是严控预算支出，提升资金效益。严格执行人代会批准的预算，严禁无预算、超预算安排支出，严控预算执行中调剂追加事项，严格各项经费开支标准，严禁违规新增暂付款。

（三）继续实施更加积极的财政政策，助推经济高质量发展。一是聚焦重点领域，强化支出保障效能。根据全州发展需要，加强预算资源统筹和合理分配，实现财政政策向重点领域倾斜，财政资金向关键环节汇聚。二是协同多元政策，激发经济内生动力。加强财政与产业、科技、就业等协调配合，保持同频共振，放大组合效应。统筹使用各类财政资金，组合运用税费优惠、财政奖补、贷款贴息、融资担保、政府采购等多种政策工具，进一步增强经济发展内生动力，优化营商环境，促进经济持续回升向好。三是助力产业升级，构建具有迪庆特色的产业体系。紧扣省委“3815”战略发展目标，大力支持现代产业体系建设。加快推进产业转型升级和高质量发展，将企业税收贡献度作为衡量高质量发展成效的重要依据。

（四）持续优化支出结构，坚持保障和改善民生。一是实施好就业优先政策。更加突出就业优先导向，大力拓展市场化就业渠道，统筹运用社保补贴、职业培训、创业担保贷款贴息等政策，多渠道支持企业稳岗就业、个人创业就业，推进重点群体稳定就业。二是加快补齐教育医疗短板。持续加大对教育卫生领域的投入力度，优化教育经费使用结构，推动高质量教育卫生体系建设，促进全州教育卫生优质均衡发展。三是扎实做好社会兜底保障。支持做好特殊群体的保障工作，保障城乡困难群众基本生活。全面落实基本养老保险全国统筹制度要求，推动养老服务设施和服务体系建设，发展普惠托育服务体系，落实关爱“一老一小”政策。四是维护社会和谐稳定。持续加大对普法强基和维稳工作的支持力度，全力支持重大水电建设和德钦县城避险搬迁工作，支持安全生产和应急能力建设，不断提升治理效能，切实维护人民群众利益和社会大局稳定。

（五）防范化解各类风险，筑牢财政安全底线。一是筑牢财政运行防线。强化底线思维、极限思维，加强财政运行形势分析和监测预警，主动防范化解矛盾问题和风险隐患，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是坚决兜牢基层“三保”底线。严格落实“三保”分级保障责任，建立上下协同的工作机制，强化运行监控和应急处置，切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”在财政支出、库款保障中的最优先顺序，“三保”支出未足额保障的，不得安排其他支出。三是全力防范化解债务风险。严格落实既定化债措施，统筹各类资源资产和支持政策措施，争取更多资金用于化解地方债务。建立同高质量发展相适应的政府债务管理机制，健全完善全口径地方债务监测监管体系，坚决防止新增隐性债务。

（六）强化财政监督管理，提升依法理财效能。一是加大财会监督力度。着力推动财会监督工作机制落地落实，聚焦财经领域突出问题，扎实开展专项整治和预算执行常态化监督。深化财会监督与纪检监察监督、巡视巡察、审计监督协作贯通，形成监督合力，坚决整治财政领域群众身边不正之风和腐败问题。二是主动接受人大预算审查监督。认真执行州人大审查批准的预算，切实维护预算法权威。贯彻落实州人大及其常委会有关预算决议和审查意见，持续改进和加强财政预算工作，按程序报告预算执行中预算收支结构发生重要变化等情况。积极配合推进人大预算联网监督，推动人大对预算编制和执行的全过程监督。三是强化社会监督。主动接受人民群众对政府预算、部门预算，特别是重点支出、重大投资项目预算的执行情况、绩效实现情况的监督，切实增强预算的透明度和约束力。

各位代表！2026年预算草案的编制，既立足当前稳增长、保民生、防风险的紧迫任务，更着眼“十五五”规划开局起步的长远发展，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在州委的有力领导下，自觉接受州人大及其常委会的指导监督，认真听取州政协的意见和建议，坚定信心、攻坚克难，努力完成全年财政工作目标任务，为谱写中国式现代化迪庆实践新篇章而不懈奋斗！

以上报告，请予审查。