迪庆藏族自治州人民政府关于2025年州本级

财政预算调整方案（草案）的报告

——2025年12月16日在迪庆藏族自治州第十四届

人民代表大会常务委员会第31次会议上

迪庆藏族自治州财政局  赵志磊

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照《预算法》及其实施条例相关规定，受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告2025年州本级财政预算调整方案（草案）。

一、预算调整的背景

根据迪庆州十四届人大五次会议审查批准迪庆州2025年财政收支预算，州属各部门严格执行预算批复，紧紧围绕中央、省、州决策部署，持续硬化预算约束，优化支出结构，认真落实基层“三保”责任和防风化债任务，推动党政机关习惯过紧日子，加大人民群众关心的就业、教育、医疗、社保等民生支出，大力培植财源，夯实税源基础，财政运行总体平稳。截至11月，累计完成地方一般公共预算收入45502万元，增长13.1%，增收5258万元；累计完成地方一般公共预算支出311966万元，下降8.8%，减支30273万元；累计完成政府性基金预算收入4769万元，下降59.9%，减收7118万元；累计完成政府性基金预算支出174212万元，增长1490.7%，增支163260万元；累计完成国有资本经营预算收入466万元，增长9.4%，增收40万元；国有资本经营预算未发生支出，减支5万元；累计完成社保基金收入178140万元，增长7.2%，增收11909万元；社保基金支出171923万元，增长6.7%，增支10861万元。在执行过程中，受国家宏观调控、上级转移支付、增发国债资金政策性退出、上级政策调整等不确定性因素影响，财力情况较年初预算有所变化，需调整收支预算。调整事项根据当前实际情况编制，如后续发生变化，将及时向州人大常委会报告。

二、州本级财政预算调整情况

（一）一般公共预算

1.收入总量调增19210万元。一是上级补助收入较年初预算数1135140万元调减16705万元，调整为1118435万元，主要受增发国债政策退出因素影响，上级转移支付减少。二是债务转贷收入较年初预算数179600万元调增34000万元，调整为213600万元，主要是新增一般债券转贷收入增加24000万元、再融资一般债券结存限额增加10000万元。三是上年结余结转收入较年初预算数149444万元调增1682万元，调整为151126万元，主要是根据省财政厅批复的决算据实调整增加。四是调入资金较年初预算数447万元调增233万元，调整为680万元，主要是政府性基金预算调入调增180万元，国有资本经营预算调入调增53万元。调整后，一般公共预算收入总计1539393万元，较年初预算数1520183万元增长1.3%。

2.支出总量调增19210万元。一是补助下级支出较年初预算数981539万元调减43022万元，调整为938517万元，主要受增发国债政策退出影响，上级补助收入减少，对下转移支付也相应减少。二是债务还本支出较年初预算数136674万元调减67万元，调整为136607万元。三是债务转贷支出较年初预算数58600万元调增10500万元，调整为69100万元，主要是新增一般债券转贷下级增加9000万元、再融资一般债券结存限额转贷县级增加1500万元。四是年终结余结转较年初预算数0调增51799万元，调整为51799万元。调整后，一般公共预算支出总计1539393万元，较年初预算数1520183万元增长1.3%。

3.调整后的平衡情况。一般公共预算收入总计1539393万元，其中：地方一般公共预算收入46583万元；上级补助收入1118435万元；下级上解收入8643万元；动用预算稳定调节基金326万元；地方政府一般债券转贷收入213600万元；上年结余151126万元；调入资金680万元。一般公共预算支出总计1539393万元，其中：地方一般公共预算支出331484万元；债务还本支出136607万元；补助下级支出938517万元；债务转贷支出69100万元；上解支出6800万元；调出资金5086万元；收支相抵后，预计年终结余结转51799万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入总量调减139288万元。一是本级收入较8月专项调整数3678万元调增1223万元，调整为4901万元，主要专项债对应项目收入增加。二是地方政府专项债务转贷收入较8月专项调整数471700万元调减147000万元，调整为324700万元。三是上级补助收入较8月专项调整数12205万元调增6489万元，调整为18694万元，主要是2025年农林水方面政府性基金上级补助较上年增加。调整后，基金收入总计484772万元，较8月专项调整数624060万元下降22.3%。

2.支出总量调减139288万元。一是本级支出较8月专项调整数217554万元调减42574万元，调整为174980万元，主要是用于交通领域超长期国债资金支出不及预期。二是补助下级支出较8月专项调整数14409万元调增3642万元，调整为18051万元，主要是上级农林水补助收入较年初预算增加。三是调出资金较8月专项调整数0调增180万元，调整为180万元，主要是按规定盘活结余结转资金预计调入增加。四是债务转贷支出较8月专项调整数391730万元调减148100万元，调整为243630万元。五是年终结余结转较年初预算数0调增47564万元，调整为47564万元。调整后，政府性基金支出总计484772万元，较8月专项调整数624060万元下降22.3%。

3.调整后平衡情况。政府性基金预算收入总计484772万元，其中：本级收入4901万元；上级补助收入18694万元；调入资金5086万元；地方政府专项债券转贷收入324700万元；上年结余收入131391万元。政府性基金预算支出总计484772万元，其中：本级支出174980万元；补助下级支出18051万元；债务转贷支出243630万元；债务还本支出367万元；调出资金180万元。收支相抵，预计年终结余结转47564万元，结余资金主要是按规定结转的上级补助资金。

（三）国有资本经营预算

1.收入总量调增59万元。本级收入较年初预算数407万元调增59万元，调整为466万元，主要是国有企业上缴收益超预期。调整后，国有资本经营预算收入642万元，较年初预算数583万元增长10.1%。

2.支出总量调增59万元。一是本级支出较年初预算数117万元调减117万元，调整为0万元。二是调出资金较年初预算数447万元调增53万元，调整为500万元。三是年终结余结转较年初预算数0调增123万元，调整为123万元。调整后，国有资本经营预算支出642万元，较年初预算数583万元增长10.1%。

3.调整后平衡情况。国有资本经营预算收入总计642万元，其中：本级收入466万元；上级补助收入13万元；上年结余收入163万元。国有资本经营预算支出总计642万元，其中：本级预计不发生支出；补助下级支出19万元；调出资金500万元。收支相抵，预计年终结余结转123万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算

1.收入总量调增6706万元。本年收入据2025年实际执行进度收入较年初预算数80734万元调增2751万元，调整为83485万元。上级补助收入较年初预算数26007万元调增2228万元，调整为28235万元。下级上解收入较年初预算数99987万元调增1727万元，调整为101714万元。调整后，社会保险基金预算收入213434万元，较年初预算数206728万元增长3.2%。

2.支出总量调增1314万元。本年支出据2025年实际执行进度支出较年初预算数65953万元调减1769万元，调整为64184万元。主要原因：城镇职工基本医疗保险基金支出调减1651万元，工伤保险基金支出调减118万元。补助下级支出较年初预算数70200万元调增1841万元，调整为72041万元。上解上级支出较年初预算数55367万元调增1242万元，调整为56609万元。调整后，社会保险基金预算支出192834万元，较年初预算数191520万元增长0.7%。

3.调整后平衡情况。社会保险基金预算收入总计213434万元，其中：社会保险基金收入83485万元；下级上解收入101714万元；上级补助收入28235万元。社会保险基金预算支出总计192834万元，其中：社会保险基金支出64184万元；上解支出56609万元；补助下级支出72041万元。收支相抵，本年收支结余20600万元，滚存结余249568万元。

三、地方政府新增债券额度及地方政府债务限额调整情况

（一）调整前地方政府债务限额及余额基本情况

2025年8月21日，州十四届人大常委会第二十九次会议批准的迪庆州累计地方政府债务限额2316100万元，（一般债1117300万元，专项债1198800万元），其中：州本级826070万元，县级1490030万元。全州地方政府债务余额为2268147万元，（一般债1092147万元，专项债1176000万元），其中：州本级813978万元，县级1454169万元。

（二）地方政府债券限额下达和收回情况

11月下旬，报经省委、省政府同意，省财政厅根据各地政府债务余额与限额之间的差额空间情况，依法收回我州政府债务结存限额12000万元（其中，一般债务限额10000万元，专项债务限额2000万元）；同时，按照上级支持地方化债利好政策，省财政厅以特殊再融资债券额度方式下达我州政府债务结存限额13000万元（其中，一般债务限额10000万元，专项债务限额3000万元）。

（三）地方政府债券新增下达及使用方向情况

1.2025年5月省财政厅下达我州2025年地方政府专项债务额度309400万元，全州总限额已经州十四届人大常委会第二十九次会议审定通过。由于其中的用于项目建设专项债券额度23400万元中18100万元因未明确分配项目，现已明确并下达，故分级次限额及余额纳入本次预算调整。按照债券资金用途情况，下达香格里拉市用于项目建设专项债务限额和余额7000万元，主要用于2024年城镇老旧小区改造项目1000万元、2022年保障性租赁住房建设项目6000万元；维西县用于项目建设专项债务限额和余额11100万元，主要用于2021年保障性租赁住房建设项目8400万元、2025年5个地块新增土地储备专项债券项目2700万元。

2.2025年11月底省财政厅下达我州2025年地方政府债券结存限额13000万元，其中：一般债券结存限额10000万元、专项债券结存限额3000万元。根据工作要求，在本次调整预算中对结存限额及余额进行调整。

（四）地方政府债务调整后余额限额

本次地方政府债券限额和余额调整后，全州2025地方政府债务限额为2317100万元（一般债1117300万元，专项债1199800万元），其中：州本级825600万元，县级1491500万元。全州地方政府债务实际余额为2275847亿元（一般债1081847万元，专项债1194000万元），其中：州本级809954万元，县级1465893万元。

四、下一步工作计划

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：距离2025年结束还有十多天的时间，上级转移支付补助项目和资金都存在较大的不确定性，难以准确预测在年度中增加的转移支付项目及金额，收支执行情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2026年人代会上报告。今后工作中，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻州委、州政府决策部署，按照州十四届人大五次会议决议有关要求和本次会议的审议意见，更加有力有效实施积极的财政政策，坚持财政政策民生导向，狠抓财政预算收支执行管理，优化财政资源配置，强化重大战略任务和卡点难点的精准施策，增强财政统筹平衡和可持续发展能力，为全州长治久安和高质量发展提供更加积极有为的财政支撑。

以上报告，请予审议。