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关于迪庆州2022年地方财政决算的报告

——2023年9月28日在迪庆州十四届人大常委会

第十四次会议上

迪庆州财政局局长 和雨

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

受州人民政府委托，现将财政厅审核批复的2022年全州和州本级财政决算情况报告如下。

一、全州和州本级财政收支决算情况

2022年，全州各级人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会和党的二十大精神，按照党中央、国务院，省委、省政府决策部署，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督支持下，严格执行州人大及其常委会的决议决定和批准的预算，推动积极的财政政策提升效能，更加精准、可持续，着力强化财政收支管理，加快预算执行进度，统筹财力保障好重大任务和重点支出，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政改革发展各项工作扎实推进，全力支持迪庆高质量发展。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年，全州地方一般公共预算收入162668万元，完成年初预算的98.1%，按财政部统一口径剔除留抵退税因素后，比2021年同口径增长15.9%，自然口径增长1%，与向州人代会报告的执行数相比增加7万元。加上上级补助收入1349201万元、债务转贷收入141220万元、上年结余收入173630万元、动用预算稳定调节基金11425万元和调入资金等49519万元，收入总计1887663万元。全州地方一般公共预算支出1591545万元，完成年初预算的106%，比2021年增长9.2%，与向州人代会报告的执行数相比减少77万元。加上一般债务还本支出121763万元、补充预算周转金-810万元、调出资金30万元、安排稳定调节基金等3097万元、上解上级支出31219万元和年终结转140819万元，支出总计1887663万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加28421万元，主要是决算整理期上级补助收入和县（市）级调入资金增加。

2022年，州本级地方一般公共预算收入39231万元，完成年初预算的100.4%，比2021年增长3.5%，与向州人代会报告的执行数相比减少77万元。加上上级补助收入1349201万元、债务转贷收入141220万元、上年结余收入88739万元、动用预算稳定调节基金187万元、调入资金21万元以及下级上解收入34381万元，收入总计1652980万元。州本级地方一般公共预算支出524090万元，完成年初预算的115.1%，比2021年增长18.5%，与向州人代会报告的执行数相比减少83万元。加上州对下补助支出920431万元、上解支出31219万元、一般债务还本支出54521万元、一般债务转贷支出61060万元、安排预算稳定调节基金175万元以及年终结转61484万元，支出共计1652980万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加17228万元，主要是上解收入中包含县（市）级上解省级收入部分。

2022年，州本级“三公”经费财政拨款支出合计1122.86万元（包括基本支出和项目支出安排的经费），比预算数增加239.1万元，主要是公务用车购置及运行维护费增加。其中，因公出国（境）费0元，比预算数减少5万元；公务用车购置及运行费995.52万元，比预算数增加262.3万元；公务接待费127.34万元，比预算数减少18.2万元。

（二）政府性基金收支决算

全州政府性基金预算收入48787万元，与向州人代会报告的执行数相比增加357万元。加上上级补助收入11832万元、专项债务转贷收入60900万元、上年结余26796万元，调入资金30万元，收入总计148345万元。全州政府性基金预算支出113438万元，与向州人代会报告的执行数相比增加1万元。加上专项债务还本支出4000万元、上解上级支出1473万元、调出资金4053万元和年终结余25381万元，支出总计148345万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加1142万元，主要是决算整理期上级补助收入和县（市）级调入资金增加。

州本级政府性基金预算收入3073万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上专项债务转贷收入60900万元、上级补助收入11832万元、下级上解收入1473万元、上年结余1789万元，收入总计79067万元。州本级政府性基金预算支出22561万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上补助下级支出11648万元、专项债务转贷支出40900万元、上解上级支出1473万元、调出资金21万元和年终结余2464万元，支出合计79067万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加2228万元，主要是决算整理期上级补助收入增加及上解收入中包含县（市）级上解省级收入部分。

（三）国有资本经营收支决算

全州国有资本经营预算收入578万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。上级补助收入13万元、上年结余169万元，收入总计760万元。全州国有资本经营预算支出99万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上向一般公共预算调出542万元和结转下年119万元，支出总计760万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比无变化。 

州本级国有资本经营预算收入36万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。上级补助收入13万元、上年结余148万元，收入总计197万元。州本级国有资本经营预算支出86万元，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上补助下级支出23万元和结转下年88万元，支出总计197万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比无变化。 

（四）社会保险基金收支决算

全州社会保险基金收入346459万元，与向州人代会报告的执行数相比下降2708万元。全州社会保险基金支出331618万元，与向州人代会报告的执行数相比减少1658万元。收支相抵，本年收支结余14841万元。加上以前年度结余211418万元，年末滚存结余226259万元。

州本级社会保险基金收入157033万元，与向州人代会报告的执行数相比增加3809万元。州本级社会保险基金支出144663万元，与向州人代会报告的执行数相比增加5910万元。收支相抵，本年结余12370万元。加上以前年度结余145797万元，年末滚存结余158167万元。

2022年州本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析，详见州本级决算草案。草案在提请州人大常委会审查之前，已经审计局审计，并根据审计意见作了相应调整。

二、下一步财政重点工作安排

2022年以来，全州各级政府和财政部门认真贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和州委决策部署，落实州人大预算决议和审查意见要求，结合审计部门提出的意见建议，坚持加强管理、深化改革、完善制度，不断提高财政管理质效。同时也存在一些问题需要进一步研究解决。一是财政收入自给率低，对上依赖度较高。收入结构单一，非税收入占比过高，财政收入不可持续。二是刚性支出难以削减，收支平衡压力大。三是部分重点支出发挥绩效还需进一步提高。四是财政运行的风险隐患不断加大。五是单位财务管理水平还需进一步加强。

（一）加强财源建设，持续增强财政统筹保障能力。推进财源高质量建设，调动各级各部门共建财源、共谋发展积极性，围绕全州产业发展布局，加快研究制定迪庆州产业强州财税政策，加大抓投资、促招商、推项目、强服务工作力度。对各类税收做到依法征收，应收尽收。

（二）健全财政资源统筹机制，提升财政综合保障能力。深入实施预算绩效管理，进一步完善绩效目标设定，准确反映预算资金的预期产出和效果，加强绩效结果应用，建立健全预算执行、绩效目标、审计整改、绩效评估评价与预算安排挂钩机制。

（三）依法加强监管，持续防范化解财政风险。认真贯彻执行《预算法》等相关法律法规，严格执行人大批准的预算，强化预算管理约束机制，加强财政收支监控和预算执行分析，牢牢守住财政收支平衡、不触及财政赤字的底线。

（四）推进深化改革，持续健全完善现代财税体制。根据中央、省相关工作部署，积极配合实施省以下财政体制改革，并结合我州实际情况谋划实施州以下财政体制改革。贯彻落实零基预算理念，大力推进支出标准体系建设，提高预算编制精准性和可执行性。

（五）严肃财经纪律，自觉接受人大监督。 全面落实中央、省、州委审计委员会会议精神，抓紧抓实抓好审计发现问题整改。进一步完善财会监督体系，切实做好与其他各类监督的贯通协同。

以上报告，请予审查。

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