关于迪庆州2016年度地方财政决算情况的报告

——2017年7月24日在迪庆州第十三届人民代表大会

常务委员会第二次会议上

迪庆州财政局副局长 胡学礼

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》有关规定，受州人民政府及江楚局长的委托，我向州人大常委会本次会议报告2016年度全州和州本级财政决算情况，请予审查。

一、2016年全州和州本级地方财政决算主要情况

2016年，面对严峻的国内外经济形势和不断加大的经济下行压力，全州各级财政部门深入贯彻州委各项决策部署，认真落实州十二届人大六次会议有关决议要求以及州人大财政经济委员会的审查意见，财政改革发展各项工作取得新成效，全州决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年全州一般公共预算收入完成164654万元，为年初预算的100%，比上年决算数增长6%；加上级补助收入904738万元，上年结余158612万元，调入资金26726万元（调入预算稳定调节基金19004万元、调入政府性基金预算2111万元、调入其他资金5611万元），地方政府一般债务转贷收入156000万元，收入总计1410730万元。一般公共预算支出1186582万元，为年初预算的117.9%，比上年决算数增长7.4%；加上解上级支出3370万元，调出资金24137万元（补充预算稳定调节基金），增设预算周转金-2853万元，地方政府一般债务还本支出65000万元，支出总计1276236万元。收支相抵，年终滚存结余134494万元。

与省财政结算后，全州一般公共预算收支和结余变化情况为：

1.收入情况。全州收入总计1410730万元，比年初人代会报告数1414366万元减少3636万元。具体构成及变化原因是：上级补助收入增加367万元，属决算整理期正常变动；调入资金减少4003万元，主要是按照省财政厅关于决算整理期口径调整的要求，将2016年初调入一般公共预算的预算周转金4003万元按规定全部用于补充预算稳定调节基金。

2.支出情况。全州支出总计1410730万元，比年初人代会报告数1414366万元减少3636万元。具体构成及变化原因是：上解上级支出减少49万元，主要是与省财政结算后地税经费上解和代征代扣手续费减少；增设预算周转金-2853万元，比原报告数减少4003万元，主要是按照省财政厅关于决算整理期口径调整的要求，将2016年动用的预算周转金4003万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

3.滚存结余情况。全州一般公共预算年终滚存结余134494万元，比原报告数134113万元增加381万元，属决算整理期正常变动，按规定结转下年支出。                    

州本级（含开发区）一般公共预算收入58347万元，为年初预算的100%，比上年决算数增长6%；加上级补助收入904738万元，下级上解收入7351万元，上年结余112860万元，调入资金18740万元（调入预算稳定调节基金17093万元，调入政府性基金预算1289万元、调入其他资金358万元），地方政府一般债务转贷收入156000万元，收入总计1258036万元。一般公共预算支出249685万元，为年初预算的81%，比上年决算数下降2.7%；加补助下级支出756033万元，上解上级支出3370万元，调出资金23501万元（补充预算稳定调节基金），增设预算周转金-3353万元，地方政府一般债务还本支出25440万元，地方政府一般债务转贷支出129560万元，支出总计1184236万元。收支相抵，年终滚存结余73800万元。原因同上。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全州政府性基金预算收入13344万元，为年初预算的102%，比上年决算数增长11.3%；加上级补助收入10971万元，上年结余10818万元，地方政府专项债务收入18000万元，收入总计53133万元。政府性基金预算支出21166万元，为年初预算的82%，比上年决算数下降34.1%；加上解支出-1万元，调出资金2111万元，地方政府专项债务还本支出18000万元，支出总计41276万元，收支相抵，年终滚存结余11857万元。

与省财政结算后，全州政府性基金收入决算数与年初人代会报告数一致；支出决算数与年初人代会报告数相比，减少1万元，年终结余增加1万元，属决算整理期正常变动。

州本级（含开发区）政府性基金预算收入4000万元，为年初预算的70%，比上年决算数下降40.6%；加上级补助收入10971万元，上年结余10133万元，地方政府专项债务收入18000万元，收入总计43104万元。政府性基金预算支出2729万元，为年初预算的48%，比上年决算数下降80.6%；加补助下级支出10325万元，上解支出-1万元，调出资金1289万元，地方政府专项债务还本支出18000万元，支出总计32342万元。收支相抵，年终滚存结余10762万元。（原因同上）

（三）社会保险基金收支决算情况

全州社会保险基金预算收入179182万元，为年初预算的136%，比上年决算数增长21.6%；社会保险基金预算支出133491万元，为年初预算的124%，比上年决算数增长4.9%。当年收支结余45691万元，加上年结余166067万元，年终滚存结余211758万元。

与省财政结算后，全州社会保险基金收入决算数与年初人代会报告数相比，减少13万元；支出决算数与年初人代会报告数相比，减少13万元，主要是年初人代会报告数为各中心汇总数，决算进行调整，属于决算整理期的正常变动。

州本级社会保险基金预算收入52928万元，为年初预算的118%，比上年决算数增长16.6%；社会保险基金预算支出36297万元，为年初预算的113%，比上年决算数增长11.7%。当年收支结余16631万元，加上年结余111194万元，年终滚存结余127858万元。

与省财政结算后，州本级社会保险基金收入决算数与年初人代会报告数相比，减少6万元，支出决算数与年初人代会报告数相比，减少6万元。原因同上。

（四）国有资本经营收支决算情况

州本级国有资本经营预算收入50万元，为年初预算的100%，比上年决算数下降70.6%；国有资本经营支出50万元，为年初预算的100%，比上年决算数下降70.6%。收支平衡。与年初人代会报告数一致。

二、强化问题导向，进一步提高财政管理水平

2017年上半年，全州财政收入开局良好、财政支出增势平稳。但受政策性减收与经济下行调整的“双重因素”和全面依法理财与全力保障发展的“双重挑战”叠加的影响，特别是投资增长乏力、实体经济困难向财政领域传导更加明显，财政收支矛盾异常尖锐。同时，从预算执行和决算草案审计情况看，在财政管理中还存在一些问题和不足：政府性基金预算和国有资本经营预算管理亟待加强；财政监督职能有待进一步强化；一些部门决算草案编制和会计核算不准确、不完整的问题较为突出；有的领域和部门财政专项资金沉淀较多，管理使用不规范，使用效果不理想；年终结算清理力度不够、财政决算与部门决算的衔接仍需加强；政府债务管理工作需进一步加快等。对此，全州财政部门将按照州委和州人大常委会的要求，进一步强化责任担当，振奋精神不松劲、超常努力不懈怠，狠抓存在问题的整改，注重从完善制度机制上着力，加强源头防治。一是改进预算编制工作。完善基本支出和项目支出标准体系。严格控制代编预算规模，提高年初预算到位率。二是加强预算绩效管理。将绩效管理与预算编制、预算执行、决算以及预算审查有机融合，建立健全覆盖所有财政性资金、全过程的预算绩效管理新机制，加大绩效管理结果在预算编制和资金安排中的应用力度。三是严控部门结余结转资金。健全财政存量资金盘活制度，加强财政、审计、监察等部门的协调配合，积极开展对存量资金的监督检查，强化督查和问责力度。四是加强置换债券资金使用监管。对照2015、2016年地方政府置换债券自查、核查中发现的问题，认真督促整改，对整改不到位的进行通报。全面清理整改不规范的政府融资担保行为，加强地方政府融资平台公司管理，建立跨部门联合监测和防控机制，大力推进举债融资信息公开，保持对违法违规融资担保行为的查处问责力度。五是构建财政“大监督”格局。推进财政内控体系建设，不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，认真开展重大财税政策执行情况和重点民生资金监督检查。认真落实与人大沟通机制，切实根据人大审议意见改进工作。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，州人大常委会始终高度重视财政改革发展工作，有力促进了现代财政制度建设。下一步，我们将严格执行《预算法》，坚决贯彻州委的决策部署，自觉接受州人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定，以优异成绩迎接建州60周年和党的十九大胜利召开。

以上报告，请予审议。