监督索引号53340000130801000

迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会2024年度部门决算目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

贯彻执行党和国家关于民族宗教工作的方针、政策、法律法规。负责起草民族宗教地方性法规、规章草案，协调推进本系统依法行政，落实行政执法责任制。保障少数民族合法权益，联系民族自治地方，督促指导民族区域自治法的贯彻落实；组织开展民族宗教理论、政策和重大问题的调查研究，负责民族宗教动态和信息的汇总、分析，提出有关民族宗教工作的政策建议；负责协调推动有关部门履行民族宗教工作职责，推进民族宗教事务法治化、社会化管理工作，促进党和国家民族宗教政策在经济发展和社会事业有关领域的贯彻落实；研究提出协调民族关系、宗教关系的工作建议，会同有关部门处理涉及民族关系和宗教关系的重大事项、突发事件，参与协调民族地区社会稳定工作，维护民族团结、宗教和谐；负责拟订少数民族事业等专项规划，监督检查规划实施情况，参与拟订少数民族和民族地区经济社会相关领域的发展规划，促进建立和完善少数民族事业发展综合评价监测体系，推进实施民族宗教事务服务体系和管理信息化建设；研究分析少数民族和民族地区经济发展、社会事业方面的问题并提出特殊政策建议，协调配合有关部门促进少数民族和民族地区加快发展，参与协调民族地区科技发展、对口帮扶和经济技术合作等有关工作；参与拟订少数民族干部人才队伍、宗教工作队伍建设规划，协助有关部门做好少数民族干部和人才的培养教育及推荐使用工作；负责组织指导民族宗教法律法规、政策和基本知识的宣传教育工作；指导城市民族宗教工作，协调城市民族、宗教关系；指导散居少数民族和民族乡工作；组织指导民族自治地方有关庆典活动；组织开展民族团结进步边疆繁荣稳定示范区建设的工作；承办迪庆州人民政府民族团结进步表彰活动；研究提出民族教育改革发展中的特殊政策建议，帮助解决民族教育的特殊困难；管理少数民族语言文字工作，指导少数民族语言文字的翻译、出版和民族古籍的收集、整理、出版规划等工作；依法履行宗教事务管理职责，保护公民宗教信仰自由和正常的宗教活动，维护宗教界的合法权益；保护宗教教职人员履行正常的教务活动，保护信教群众正常的宗教活动；指导宗教团体依法依章开展活动，支持宗教团体加强自身建设，加强对宗教院校建设的指导，培养宗教教职人员和后备人才；推动宗教团体在宗教界开展爱国主义、社会主义、拥护祖国统一和民族团结的自我教育；承担伊斯兰教朝觐事务管理工作；办理宗教团体需由政府解决或协调的事务；负责民族宗教事务方面的外事管理工作，组织指导民族宗教工作领域有关对外和对港澳台的交流与合作；参与涉及民族宗教事务的对外宣传工作；指导县、市民族宗教事务部门依法履行管理职责，防范利用民族宗教进行的非法、违法活动，抵御境外利用民族宗教进行的分裂、渗透、破坏活动；联系少数民族和宗教界代表人士，做好代表人士生活、学习等各项管理工作；承办州人民政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、社会事务科、经济科、示范创建办、宗教一科、宗教二科、政策法规科。

所属单位1个,分别是：民族团结进步促进中心。

（二）决算单位构成

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因为所属单位迪庆州民族团结进步促进中心不独立核算，不独立编报，合并在迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会作为1个单位编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员30人。包括财政拨款开支经费的：公务员22人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

三、重点工作概述

一是高效落实示范创建工作。全州党政机关、企事业单位、社会组织全覆盖开展民族团结进步创建“进机关、进企业、进社区、进乡镇（村）、进学校、进医院、进军营、进寺观教堂、进旅游景区”等九进活动，推动创建工作人文化、实体化、大众化、项目化，形成“人人创建、处处创建”的浓厚社会氛围，持续保持高位推动、全面推进创建工作的良好态势。二是突出铸牢中华民族共同体意识思想教育。坚持以社会主义核心价值观为引领，建立健全民族团结进步教育常态化机制，把中华民族共同体意识宣传教育有效融入国民教育、干部教育、社会教育特别是学前教育的全过程；三是有效实施“十百千万”民族团结进步示范工程。紧扣决战脱贫攻坚和决胜全面小康目标，落实统筹整合政策，全力实施民族团结进步示范工程与扶贫开发“双融合、双促进”，实现民族地区少数民族特别是“直过民族”、“人口较少民族”同步脱贫摘帽和最终实现整州脱贫，历史性消除绝对贫困；四是积极推动民族文化项目实施。结合迪庆多元文化交融的实际，大力实施“文化兴州”战略，做好各民族优秀传统文化的保护与传承；五是强化对宗教工作的领导。坚持党的宗教工作基本方针，坚持宗教中国化方向，积极引导宗教与社会主义社会相适应，在做好打基础、管根本、利长远工作的基础上紧紧盯住宗教活动场所、宗教活动、教职人员三个重点、三个目标、三个关键；六是切实抓好全州民族宗教领域疫情防控工作；七是加强党的政治建设。不断在坚守党的政治立场、严肃党内政治生活、提升政治能力上下功夫。认真贯彻落实全面从严治党各项要求，认真落实委党组主体责任，严格执行“三会一课”制度，不断推进学习教育常态化制度化，贯彻中央八项规定和省、州实施办法，持续加强作风建设，及时传达学习违规违纪案例通报，开展警示教育，强化思想认识，树牢纪律意识。严格日常管理，规范各项秩序，进一步树立民族宗教工作部门良好形象。在注重干部职工日常管理教育的同时加强能力素质的培养，不断在建设高素质专业化干部队伍上下功夫、出实招，将严管厚爱、约束激励结合起来，激励广大干部肯担当、肯作为、新担当、新作为；八是做好妇女工作，保障妇女的社会地位，维护其合法权益，调动发挥妇女在工作中的潜力；抓好工会工作，发挥好党联系职工群众的桥梁和纽带作用；抓实挂钩扶贫工作，确保贫困群众实现长期稳定增收，提高脱贫质量。 

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会2024年度收入合计15457787.83元。其中：财政拨款收入15457787.83元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加463947.87元，增长3.09%。其中：财政拨款收入增加463947.87元，增长3.09%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：政策性调资、人员变动导致的工资收入、社会保障性收入增加，财政规范收支两条线管理后我委财政专户无上级、同级财政部门横向转款收入，全部通过财政零余额户核算收入。

二、支出决算情况说明

迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会2024年度支出合计15687238.83元。其中：其中：基本支出8764728.68元，占总支出的55.87％；项目支出6922510.15元，占总支出的44.13％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加693398.87元，增长4.62%。其中：基本支出减少114205.59元，下降1.29%；项目支出增加807604.46元，增长13.21%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：基本支出政策性调资及人员变动导致的工资支出及社会保障性支出增加；项目支出2024年铸牢中华民族共同体意识项目延续及新增，2024年示范区标杆项目支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8764728.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8094561.51元，占基本支出的92.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费670167.17元，占基本支出的7.65％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6922510.15元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.民族团结进步创建工作经费支出800000元，主要用于开展民族团结进步创建工作升级版暨旅游促进各民族交往交流交融专题培训、组织召开民族团结进步创建工作现场推进会、巩固打造全州民族团结进步示范点等工作；

2.迪庆州建设民族团结进步示范区的标杆工作经费（铸牢中华民族共同体意识云南篇工作经费）支出2887012.06元，主要用于以铸牢中华民族共同体意识为主线奋力推进社会主义现代化新迪庆建设，培育树立互嵌式发展的企业、社区，支持建设互嵌式示范单位；

3.民族机动金专项经费支出637572.59元，主要用于解决少数民族特殊困难补助，开展全州民族团结和维护稳定工作，在重大节日和维稳敏感期间看望慰问民族宗教代表人士，加强全州民族宗教领域意识形态工作，召开全州民族宗教委（局）主任（局长）会议；

4.民族宗教事务专项工作经费支出1148145元，主要用于开展民族事务工作、公务接待事务；民族宗教工作出差下乡工作调研及规范和加强宗教事务部门保密工作及网络安全，向全州少数民族群众及宗教界人士开展好科普宣传工作，更加紧密地团结联系宗教界人士；为创新宗教事务依法管理并取得实效奠定基础，促进全州各宗教健康有序发展；

5.省级财政衔接推进乡村振兴补助上年资金支出149970元，主要用于民族团结进步示范村补短板、少数民族发展任务；

6.省对下2024年民族宗教专项资金992119.50元，主要用于民族团结保障任务、推广普及国家通用语言文字工作、铸牢中华民族共同体意识宣讲等工作；

7.2024年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金支出28240元，主要用于民族团结进步示范村补短板、少数民族发展任务。

8.2024年第二批省级财政衔接推进乡村振兴补助资金支出50000元，主要用于民族团结进步示范村补短板、少数民族发展任务。

9.2024年单位自有资金（省民委民族宗教事务工作经费）229451元，主要用于开展民族事务工作事务。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出15457787.83元,占本年支出合计的98.54%。与上年相比增加463947.87元，增长3.09%，完成年初预算的138.15%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出12078407.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.14%，完成年初预算的133.98%。主要用于我部门工资福利、个人社保缴纳、工资个人所得税申报、日常办公运转、公车运行维护、公务接待、驻村工作经费等支出；造成预决算差异的主要原因是工资支出、社会保障性基本支出增加、部分项目支出如2024年铸牢中华民族共同体意识云南篇项目延续及新增。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出877112.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%，完成年初预算的100.36%。主要用于部门养老保险单位部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员变动、政策性变动导致社会保障性基本支出增加；

9.卫生健康（类）支出647931.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.19%，完成年初预算的101.65%。主要用于部门职工基本医疗、生育保险、公务员医疗、退休人员公务员医疗、大病医疗补助单位部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员变动、政策性变动导致医保类社会保障性基本支出增加；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水（类）支出1220329.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.89%，年初无此项预算。主要用于我部门民族团结进步保障、“五进宗教活动场所”和“十县百乡千村万户”示范引领工程；造成预决算差异的主要原因是省民委增加省级财政衔接推进乡村振兴补助资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出599254.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为66000.00元，决算为53808.94元，完成年初预算的81.53%；支出决算较上年减少5979.55元，下降10%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为50000元，决算为47295.94元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.90%，完成年初预算的94.59%；公务接待费支出年初预算为16000元，决算为6513.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.10%，完成年初预算的40.71%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少852.55元，下降1.77%；公务接待费支出决算较上年减少5127.00元，下降44.05%；具体是国内接待费支出决算6513.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5127.00元，下降44.05%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为66000.00元，支出决算为53808.94元，完成年初预算的81.53%，支出决算较上年减少5979.55元，下降10.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为50000.00元，决算为47295.94元，完成年初预算的94.59%；公务接待费支出年初预算为16000.00元，决算为6513.00元，完成年初预算的40.71%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待费年初预算按照上年数递减预算，当年实际接待事项压缩，公务接待费用较预算数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少852.55元，下降1.77%；公务接待费支出决算减少5127.00元，下降44.05%，具体是国内接待费支出决算6513.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）较上年减少5127.00元，下降44.05%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照“三公”经费需逐年递减的规定及要求，在经费使用过程中节约成本压缩行政经费导致“三公”经费决算数逐年下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2024年无安排因公出国活动支出。

2.购置车辆0辆。2024年无购置公务车辆支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于民族宗教事务工作、民族团结进步创建工作、示范区标杆建设工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次67人（其中：外事接待人次0人）。主要用于民族宗教事务工作产生3批24人次，民族团结进步创建工作产生5批67人次，宗教界人士慰问3批28人次发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会2024年机关运行经费支出670167.17元，比上年增加46878.40元，增长7.52%，主要原因是2024年部门办公运行费成本和频次增加。部门机关运行经费主要用于日常办公费、取暖费、工会经费、福利费、公车运行维护费、公务接待费、驻村补贴等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，迪庆藏族自治州民族宗教事务委员会资产总额3225497.42元，其中，流动资产365792.83元，固定资产2325632.31元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产534072.28元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少404709.64元，其中固定资产减少269838.19元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额151258.97元，其中：政府采购货物支出108350.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出42908.97元。授予中小企业合同金额135258.97元，其中：授予小微企业合同金额135258.97元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

迪庆藏族自治州民族宗教委员会2024年度决算公开无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

3.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

5.经济分类科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的种分类科目，具体设类、款两级。

6.功能分类科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

监督索引号53340000130801111