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迪庆藏族自治州图书馆2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1、部门职能：

图书馆是一个专门收集、整理、保存、传播文献利用书刊情报资料为一定社会的政治、经济服务的科学、教育、文化机构。它是人类社会发展到一定阶段的文明产物。 

（1）贯彻党和国家的教育方针，履行教育职能和信息服务职能，为培养德、智、体、美等方面全面发展的、适应社会主义市场经济需要的人才，为发展教育科学文化事业，建设社会主义物质文明和精神文明服务。

（2）多形式、式方面营造良好的育人环境，充分利用馆藏文献，宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和习近平总书记系列讲话精神，不断提高广大读者的思想道德素质。

（3）按照国家标准，对采购的图书资料进行分类编目，健全包括图书、期刊和电子出版物的目录体系。目录正确地反映馆藏，成为全馆的查目中心。

（4）做好读者服务工作，开展流通阅览（包括电子阅览），并创造条件，逐步开展读者辅导、咨询、查询工作，不断改进服务手段，改善服务态度，提高服务质量和读者满意度。

（5）为适应建设现代化数字图书馆的需要，建立图书馆自动化管理系统，实现服务手段和管理手段的自动化、规范化、网络化，开展电子阅览、电子检索、情报咨询服务。

（6）随着图书馆网络化的实现，逐步开展馆际互借、馆际交流、编制联合目录、资源共享活动，提高办馆效益和办馆水平。

（7）建立健全图书馆规章制度，按照ISO9000质量管理体系的要求，制定岗位职责、业务工作规范、考核标准、加强业务统计工作，做好档案资料的收集、管理、保存和使用，做好固定资产的保管和使用，实现管理工作的规范化、标准化。

（8）加强图书馆专业队伍建设，做好员工的入职、教育、培训、使用、考核、晋级、奖励等项工作，不断提高思想道德和业务技术素质，形成一支思想好、素质高、团结协作、具有凝聚力和向心力的团队。

（9）完成州委、州政府、局机关交办的其他任务。

（二）2024年度重点工作任务概述

1.做好免费开放服务

做好馆内全年错时延时免费开放服务工作，为读者提供优质的文化服务。全年馆内接待读者20156人次，分馆、流动图书室、雪域书坊、智慧书房、生态图书馆共服务读者46万人次，馆内图书外借6247册次，分馆图书外借36251册次。

2.优化环境及资源建设 提升文化阵地服务

一是，为给群众提供舒适温馨的阅读环境，我馆实施主体大楼维修维护项目，对馆内设施设备进行提升改造，着力优化阅读环境。二是，为满足群众多样化阅读需求，完成了图书、数字资源采购等项目，增加图书种类和数量，丰富数字资源，从而提升服务质量。

3.积极开展全民阅读推广活动，助力书香迪庆建设

2024年，州图书馆开展4.23“世界读书日”系列活动、“读书杯”“经典诵读”“书香敬老”“金秋诗会”“亲子阅读”“读书分享会”“古籍保护进校园”等阅读活动共20场次，文化惠民下乡活动4场次，参与人数逾万人次，通过将全民阅读推广活动下沉到基层一线，积极营造“书香迪庆”的浓郁氛围，以践行社会主义核心价值观、铸牢中华民族共同体意识为己任，为群众提供丰富多彩的文化服务，共同绘就迪庆文化繁荣发展的新篇章。

4.创新服务模式，打造景区图书分馆

2024年，我馆积极拓展和延伸服务范围，为群众提供优质的文化资源及服务。一是，新建香格里拉高山植物园绿色时光图书分馆及香巴拉时轮坛城景区分馆，共配送图书3000册，把优质图书资源和阅读服务向景区延伸，打造景区文化新地标，同时将“送图书进景区”打造成阅读服务品牌，促进文化与旅游深度融合。二是，在4A级景区打造融合网络服务、阅读、简餐为一体的“雪域·书坊”2个，助力文化传播。三是，在强化馆内服务的同时，进一步延伸服务范围，一年来，下基层指导分馆业务活动7次，引导群众开展文化服务活动20场次，不断满足群众的文化需求。

5.进一步加强古籍保护工作

一是，在国家、省级、州级相关部门的大力支持下，云南（迪庆）藏文古籍保护研究服务中心于7月份挂牌成立。中心的揭牌为迪庆州古籍保护、研究、阐释、服务、利用工作的深入开展注入了新的动力，是藏文古籍保护工作的一项重要成果，具有里程碑式的意义，对全国的藏文古籍保护起到了重要的示范和推动作用。二是，实施“古籍文献资源调查普查、征集整理及数字化项目”项目，主要开展纳西东巴文古籍的数字化工作，完成纳西东巴文古籍数字化465册13621页，项目于10月16日通过验收。三是，将古籍传统拓印体验、线装书等融入全民阅读活动中，让参与者触摸历史的纹理，激发人们对传统文化的热爱，使全民阅读活动更具内涵和趣味。

6．做好线上服务工作

微信公众号推送红色故事绘及各类文章527篇，新增阅读量23755人次，新增转发分享数8251次。

开展线上展览10场次，通过移动图书馆APP举办6期线上公开课和公益讲座。                                            

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、流通部、信息部、地方文献部、历史文献部、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省迪庆藏族自治州图书馆作为二级预算单位纳入迪庆藏族自治州文化和旅游局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员17人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员17人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计3人（离休0人，退休3人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

  本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资

本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆藏族自治州图书馆2024年度收入合计7688348.06元。其中：财政拨款收入7688348.06元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加621510.46元，增长8.79%。其中：财政拨款收入增加621510.46元，增长8.79%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。

主要原因是：财政收入增加的原因是2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金等增加。

二、支出决算情况说明

迪庆藏族自治州图书馆2024年度支出合计7688348.06元。其中：基本支出4908630.69元，占总支出的63.85％；项目支出2779717.37元，占总支出的36.15％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加372513.46元，增长5.09%。其中：基本支出减少319970.33元，下降6.12%；项目支出增加692483.79元，增长33.18%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少319970.33元，主要原因是2023年正式退休2人，1人调入，2024年人员工资，人员社保缴费减少。项目增加692783.79元，主要是增加2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金等。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州图书馆机构正常运转的日常支出4908630.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4688170.14元，占基本支出的95.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费220460.55元，占基本支出的4.49％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障迪庆藏族自治州图书馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2779717.37元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况如下：

①迪财教〔2024〕1号州级购书款100000.00元。主要用于支付经费100000.00元（购书款2635册）

②迪财教〔2024〕1号州级免费开放配套资金100000.00元。主要用于支付经费100000.00元（报刊杂志办公费47990.00元，电子借阅机数字资源维护费52010.00元）

③迪财教〔2024〕10号2023年度上级转移支付结转资金迪庆州图书馆中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金25000.00元。主要用于支付经费25000.00元（古籍中心建设质保金25000.00元）

④迪财教〔2024〕10号2023年度上级转移支付结转资金迪庆州图书馆美术馆公共图书馆免费开放中央补助资金52501.14元。主要用于支付经费52501.14元（活动办公费27811.04元，水费4500.00元，电费5400.00万元，供暖费14790.10元）

⑤迪财教〔2024〕16号2024年美术馆、公共图书馆、文化馆站免费开放省级配套专项资金63000.00元。主要用于支付经费63000.00元（邮电费光缆费13000.00元，劳务费50000.00元）

⑥云南省财政厅《关于提前下达2024 年公共美术馆、 公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知》（云财教﹝2023﹞306 号）迪财教〔2024〕17号2024年美术馆公共图书馆文化馆站免费开放补助资金360000.00元。主要用于支出经费359736.41元（2024年这些项目过程中的办公费102506.36元，印刷费600.00元，手续费3600.00元，水费3278.00元，电费15877.86元，邮电费48909.35元，取暖费44059.84元，差旅费5755.00元，维修维护费30000.00元，劳务费46450.00元，委托业务费40000.00元，汽车租赁费7300.00元，办公设备购置11400.00元）结余263.59元。

⑦《关于提前下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的通知》（云财教〔2024〕314 号）迪财教〔2024〕52号2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金1950000.00元。主要用于支付经费1947279.82元（1.全民阅读100000.00元2.馆际交流50000.00元3.雪域书房600000.00元4.购书经费200000.00元5.数字古籍普查100000.00元6.数字资源建设100000.00元7.公共文化设施场馆维修697279.82元8.电子阅览室建设100000.00元）结余2720.18元。

⑧《关于下达 2024 年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金的通知》（云财教﹝2024﹞91号）迪财教〔2024〕80号2024年美术馆公共图书馆文化馆站免费开放补助资金40000.00元。主要用于支付经费30000.00元（劳务费30000.00元）结余10000.00元。

⑨《关于下达2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算的通知》（云财教〔2024〕114 号） 迪财教〔2024〕82号2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金102200.00元。主要用于支付经费102200.00元(办公费1700.00元，数字资源设备交换机，防火墙，路由器办公设备购置100500.00元)

特设项目资金：无

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆藏族自治州图书馆2024年度一般公共预算财政拨款支出7688348.06元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加505513.46元，增长7.04%,完成年初预算的140.05%。

主要原因是基本支出减少319970.33元，主要原因是2023年正式退休2人，1人调入，2024年人员工资，人员社保缴费减少。项目增加825483.79元，主要是增加2024年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金等，两项合计导致总支出整体增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况（一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    ）

1.一般公共服务（类）支出27000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%,完成年初预算的100.00%。主要用于职工办公取暖支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出6278397.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.66%,完成年初预算的155.11%。主要用于职工工资支出、购书、图书馆免费开放支出、中央补助地方公共文化服务体系建设。

8.社会保障和就业（类）支出537902.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.00%,完成年初预算的100.69%。主要用于财政对养老保险金的补助、财政对职业年金的补助和其它社会保障和就业支出。

9.卫生健康（类）支出467817.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%,完成年初预算的99.14%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出377231.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%,完成年初预算的92.26%。主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况（一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况）

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为26200.00元，决算为5105.00元，完成年初预算的19.48%；支出决算较上年减少1587.50元，下降23.72%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为4565.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的89.42%，完成年初预算的18.26%；公务接待费支出年初预算为1200.00元，决算为540.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.58%，完成年初预算的45.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1637.50元，下降26.40%；公务接待费支出决算较上年增加50.00元，增长10.20%；具体是国内接待费支出决算540.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加50.00元，增长10.20%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为26200.00元，支出决算为5105.00元，完成年初预算的19.48%，支出决算较上年减少1587.50元，下降23.72%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为4565.00元，完成年初预算的18.26%；公务接待费支出年初预算为1200.00元，决算为540.00元，完成年初预算的45.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是①公车运行维护费减少原因我单位公车到报废年限，办理相关报废手续，只用于保险和维修用于车辆检审。②公务接待减少原因接待省图参加藏文古籍保护研究服务中心揭牌仪式1批次，一行4人餐费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1637.50元，下降26.40%；公务接待费支出决算增加50.00元，增长10.20%，具体是国内接待费支出决算540.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是①公车运行维护费减少原因我单位公车到报废年限，办理相关报废手续，只用于保险和维修用于车辆检审。②公务接待减少原因接待省图参加藏文古籍保护研究服务中心揭牌仪式1批次，一行4人餐费。按就餐标准订餐，支付未超过就餐标准按实际餐费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于迪庆藏族自治州图书馆事业工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次4.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于接待省图参加藏文古籍保护研究服务中心揭牌仪式1批次，一行4人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆藏族自治州图书馆2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位属于事业单位不存在机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，迪庆藏族自治州图书馆资产总额14963807.95元，其中，流动资产42553.26元，固定资产14413712.99元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产507541.70元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1985599.82元，其中固定资产增加1985599.82元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1228716.82元，其中：政府采购货物支出606986.26元；政府采购工程支出618625.56元；政府采购服务支出3105.00元。授予中小企业合同金额148840.74元，其中：授予小微企业合同金额14290.74元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

2024年度在建工程余额为0.00元。无形资产余额为0.00元。财政应返还额度余额为0.00元。年初和年末结转和结余余额为0.00元。其他收入为0.00元。

本单位“项目支出决算明细表”中未列支工资福利支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.收入科目

（1）一般公共预算财政拨款收入：指用一般预算收入安排的预算单位资金。

（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（3）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是本级横向转拨财政款、存款利息收入、税局返还个人所得税代扣代缴手续费收入等。

（4）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

2.支出科目

（1）基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（2）项目支出：反映单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外安排的专项支出。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（1）文化旅游体育与传媒支出：反映用于在文化旅游体育与传媒方面的支出。

（2）社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

（3）住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

4.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（1）因公出国(境)费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（3）公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

监督索引号53340000235700101111