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附件1

        迪庆州财政局2023年预算公开目录

第一部分 迪庆州财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 迪庆州财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

迪庆州财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、制定全州财政发展战略和中长期规划。参与研究制定综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。拟订和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度。参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3、依法管理财政收支。编制全州和州本级年度财政预算草案并组织执行。编制全州和州本级年度财政决算；受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。承担预算绩效评价有关工作。组织、督查本级政府及州级部门预决算公开工作。管理国库拨款和州级财政收支、政府性基金和专项资金、州级非税收入和财政专户。管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。管理全州财政票据。会同州发展和改革委员会确定收费标准。

4、根据州政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟订地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议。对全州财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议。根据全州国民经济发展计划，制定全州财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督。拟订全州非税收入的法规制度，负责州本级非税收入的征管。

5、制定州级与各县的财政预算管理体制，合理划分财权与事权。指导和监督县级财政工作，合理调度资金。组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。

6、管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的州级公共支出。制定需全州统一规定的支出政策和开支标准。拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

7、参与全州社会保障制度改革和政策、法规的研究制定。制定全州性的社会保障资金财务管理制度。管理和监督州级财政社会保障支出。监督社会保障基金的使用。管理州级社会保障基金专户。参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8、拟订和执行财政与企业的分配政策。贯彻并监督执行财务制度。制定全州性的基本建设财务办法。负责地方金融企业财务监管工作。

9、拟订和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法。组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调解和仲裁工作。制定国有资本金收益分配政策，监缴州级国有资本金收益。负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10、管理和监督政府性债务，拟订全州政府债务管理的实施办法和规章制度。承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作。统一管理州政府的国内外债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11、管理和指导全州会计工作，监督执行会计法规制度，规范会计行为，保障会计人员依法行使职权。指导、管理和监督社会审计工作。组织和管理会计人员业务培训。依法管理资产评估有关工作。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查州级部门的会计信息质量，对违反财经纪律的会计行为进行依法查处。

13、制定全州财政调研计划和财政教育规划；组织和指导开展全州财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14、负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库；负责全州财政系统局域网络管理及运行安全。

15、根据迪庆州人民政府授权，依法履行州级国有金融资本出资人职责。监管州属企业(不含金融类企业)的国有资产，确保企业国有资产保值增值；负责所监管企业工资分配管理工作，制定企业负责人收入分配政策并组织实施。

16、指导企业改革和重组，完善现代企业制度建设，对企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

17、负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全州国有资产管理工作进行指导和监督。组织企业上缴国有资本收益，负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

18、按照出资人职责，负责督促检查企业贯彻落实国家和省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

19、牵头编制国有资产管理情况报告。拟订国有金融资本管理制度。

20、负责企业党组织建设，研究探索加强党的基层组织建设的途径、方式和工作机制，建立健全各项规章制度，做好党员的教育管理和发展工作。

21、配合国家金融管理（监管）部门做好货币政策落实及金融监管工作。协调拟订并组织实施本州金融产业发展规划和政策措施。研究金融发展重大问题，及时向州委、州政府提供决策参考。负责建立全州金融工作沟通机制。加强对县（市）金融办系统的业务指导，协调金融机构和重点企业在改革发展中遇到的问题，指导保险业等非银机构的改革创新和规范管理。

22、负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的行业监管。负责股权投资基金发展综合协调的具体工作，指导股权投资管理公司组建行业协会工作，承担由地方政府审批的创新类金融组织的监管职责。负责培育全州企业“新三板”挂牌上市和发行企业债券。配合证券监管部门加强对境内外上市公司的监管，负责协调上市公司风险防范和处置工作。

23、负责指导和推动金融市场体系和金融集聚区建设。参与推进全州金融协调发展；加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。牵头推进地方金融监管信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

24、负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序；组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作。推进地方金融发展环境建设，建立对地方金融生态环境建设的评价机制；负责金融中介机构执业行为信誉评价和管理工作，推动金融法治环境建设，规范民间融资行为；负责协调防范和化解金融风险；承担州处置非法集资活动联席会议办公室、金融突发公共事件应急领导小组办公室工作。

25、参与全州人才队伍建设政策制定。负责牵头抓好国有企业经经营管理人才队伍建设工作；组织实施“企业经营管理人才培养工作”。负责州级单位人才队伍建设和人才工作的经费保障，会同有关部门研究制定改善人才工作和生活条件的政策措施；负责落实并审查人才工作专项经费、提出相关预算方案和实施有关拨付工作。做好对人才工作经费使用情况的监督和检查工作。

26、完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

迪庆州财政局设15个内设机构分别为：办公室、综合科、预算科、国库科、债务和绩效管理科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村和资源环境科、社会保障科、金融科、会计和监督检查科、资产管理科、政府采购管理科、企业工委办公室。

迪庆州财政局下设四个正科级事业单位，分别是：

1.迪庆州财政投资评审中心

2.迪庆州财政预算编审中心

3.迪庆州金融服务中心

4.迪庆州财政局债务监管中心

（三）重点工作概述

2023年是深入学习贯彻党的二十大精神的开局之年，迪庆州财政局将紧盯财政中心工作，把旗帜鲜明讲政治作为第一位的要求，加强理论武装，提升政治能力，全力服务保障好全州长治久安和高质量发展的大局。

1、讲政治、顾大局、抓落实的能力得到新提升。把学习宣传贯彻党的二十大精神当做当前后今后一段时间的首要政治任务，按照学思悟贯通、知信行合一的工作要求，细化工作措施，明确工作目标，以迪庆州委“第一议题”机制为牵引，借助理论学习中心组、集中理论学习、学习强国、党内政治生活等平台和载体，充分理解把握党的二十大精神的深刻内涵和外延，引导教育干部职工把贯彻落实党的二十大精神与落实作风革命效能革命的要求统一起来，把深刻领悟“两个确立”的决定性意义与抓具体工作落实成效统一起来，把做到“两个维护”落实到实际行动上，不打折扣服务保障好全州各项事业发展提质增效。

2、财政收支总量和质量再创新佳绩。2023年，力争全州一般公共预算收入预期增长5%左右，税收收入占一般公共预算收入比重稳步提高，财政收入量质并举。全州一般公共预算支出预期增长3%左右，财政民生支出规模持续扩大，占比保持稳定，民生福祉全面增进。

3、现代财税体制建设迈出新步伐。预算管理制度改革取得重要进展，财政支出标准体系更加健全，预算约束和绩效管理更加强化，财政资源配置效率和资金使用效益明显提升，稳步提升全面预算绩效管理对财政资金的覆盖面和覆盖规模。常态化财政资金直达机制基本建立，公共服务保障能力显著增强，财源建设取得实效，“三保”支出底线更加稳固。

4、重大战略任务财力保障达到新水平。重大战略任务、省州重大决策部署和重点工作财力保障水平明显提升，集中力量办大事的能力显著增强。密切关注中央、省政策取向和资金投向，及时跟踪了解国家、省财政体制改革方向，深入挖掘迪庆各方面特殊性因素，找准切入点和突破口，争取上级财政给予迪庆更多的政策和资金支持，并在新增政府债务限额分配时加大对迪庆倾斜支持力度。

5、财政可持续发展取得新进展。一般性支出有效控制，政府“过紧日子”要求切实落实，零基预算理念充分运用，支出固化僵化、预算安排只增不减格局有效打破。民生政策和基本公共服务保障标准体系更加科学合理，可持续性进一步增强。政府债务管理制度更加健全，政府债务规模更加科学合理，全州债务率控制在风险可控范围以内。财政暂付性款项消化清理工作稳步开展，全州财政暂付款项累计金额占一般公共预算支出的比重控制在5%以内。

6、财政治理能力实现新进步。预算管理制度更加完善，预决算公开实现规范化、常态化、制度化，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度全面实施。资金运行高效、控制体系完整、财务报告全面、单位权责清晰、绩效导向显著的现代财政国库管理制度体系基本建成。国有资产管理深入推进，金融监管及风险管控能力得到有效提升，政府采购制度更加完善，财政监管更为高效，财政信息化建设进一步加强，网络安全保障更加有力。财政干部队伍思想政治素质、专业知识水平、职业能力素质全面提升，干部培养、选拔、管理、使用环环紧扣统筹推进的全链条机制逐步健全，适应新时代新要求、忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍基本成型。平安机关、清廉机关建设以及爱国卫生“7个专项行动”、文明单位创建等工作持续向深入推进，财政机关形象迈上新台阶。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制68人，其中：行政编制49人，工勤人员编制7人，事业编制12人。在职实有65人，其中： 财政全额保障65人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 61人，其中： 离休 0人，退休 61人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 2994.91万元，其中：一般公共预算2994.91万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比，一般公共预算财政拨款增加104.22万元，增长3.61%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加4人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入2994.91万元，其中:本年收入2994.91万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2994.91万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比，财政拨款增加104.22万元，增长3.61%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加4人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 2994.91万元。财政拨款安排支出 2994.91万元，其中：基本支出2580.71万元，与上年对比增长93.4万元，增长3.76%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加4人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致；项目支出414.2万元，与上年对比增长18.96万元，主要原因是2023年财政委托业务有所增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1、行政运行（2010601）1885.57万元，主要用于主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费 、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2、预算改革业务（2010604）100万元，主要用于财政管理改革相关支出。分别是财政改革工作、自身建设工作、财政内部管理工作项目相关经费支出。

3、信息化建设（2010607）30万元，主要用于主要用于“金财工程”等财政信息化建设相关工作经费。

4、财政委托业务支出（2010608）239.2万元，主要用于财政委托中介机构完成一体化平台及国库电子支付模块、部门预算模块、会计核算模块、差旅费电子平台模块、内控报告等模块的正常运转以及政府采购电子卖场平台使用、深化国企改革服务、公积金报表审计、各种项目资金绩效评价等相关支出。

5、其他财政事务支出（2010699）45万元，主要用于国资委党委党建、防范和处置非法集资、财政系统干部教育培训等相关工作支出。

6、其他一般公共服务支出（2019999）11.7万元，主要用于公用取暖支出。

7、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）258.76万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

8、其他行政事业单位养老支出（2080599）4.88万元，主要用于离退休干部工作相关支出。

9、死亡抚恤（2080801）1.09万元，主要用于遗属生活补助相关支出。

10、行政单位医疗（2101101）106.07万元，用于缴纳行政人员基本医疗保险。

11、事业单位医疗（2101102）12.52万元，用于缴纳事业人员基本医疗保险。

12、公务员医疗补助（2101103）79.78万元，用于缴纳公务员医疗保险费。

13、其他行政事业单位医疗支出（2101199）17.69万元，用于职工及离退休干部体检经费支出。

14、住房公积金（2210201）202.65万元，用于缴纳职工住房公积金。

五、州对下专项转移支付情况

我单位无相关情况

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额69.8万元，其中：政府采购货物预算36万元、政府采购服务预算33.8万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

迪庆州财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6万元，较上年减少0.5万元，下降7.69%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

迪庆州财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    与上年对比无变化。

（二）公务接待费

迪庆州财政局2023年公务接待费预算为1万元，较上年减少0.5万元，下降33.33%，国内公务接待批次为12次，共计接待60人次。

减少的原因主要是坚决落实中央八项规定，落实省委、省政府、州委、州政府对于“三公”经费逐年按比例缩减的相关要求。

（三）公务用车购置及运行维护费

迪庆州财政局部门2023年公务用车购置及运行维护费为5万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费5万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位2023年度无民生项目及州委州政府确定的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

迪庆州财政局2023年机关运行经费预算97.71万元，与上年146.08对比减少48.37万元，主要原因是落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》《关于改进工作作风，密切联系群众的八项规定》等相关精神降低机关运行成本，以及根据机关运行经费统计相关口径，2023年机关运行经费预算数中不包含公务交通补贴。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，迪庆州财政局资产总额1818.46万元，其中，流动资产19.48万元，固定资产1494.70万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产304.28万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少346.8万元，其中固定资产减少460.02万元。处置房屋建筑物4422平方米，账面原值706.83万元；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入672.24万元；资产使用收入38.36万元，其中出租资产2121.28平方米，资产出租收入38.36万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

迪财预[2023]6号附件3.部门预算公开样表20230113052559033.pdf

监督索引号53340000131800111