2019年决算公开（云南佛学院迪庆藏传佛教分院）20200831095453612.doc

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云南佛学院迪庆藏传佛教分院2019年度部门决算

目录

第一部分  云南佛学院迪庆藏传佛教分院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南佛学院迪庆藏传佛教分院概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南佛学院迪庆藏传佛教分院的职能职责主要是为迪庆州各藏传佛教寺院培养政治上靠得住、学识上有造诣、品德上能服众的爱国爱教的藏传佛教教职人员。

（二）2019年度重点工作任务介绍

对藏传佛教教职人员进行佛学教育，开展爱国主义教育活动，提高藏传佛教教职人员的爱国主义觉悟，开展法治宣传教育活动，开展时政教育，开展佛教教义阐释研究。以培养我州藏传佛教寺院在寺僧侣为宗旨，主要开展宗教知识、藏文知识、英语汉语及政治法律等教学，提高藏传佛教教职人员的佛学水平，使其自觉维护人民利益、遵纪守法、及时了解中国共产党的方针政策、党的统战、民族宗教政策，自觉维护地方稳定。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

我学院编制2019年部门决算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制0人，事业编制23人。在职实有19人，其中： 财政全供养 19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 4人，其中： 离休 0人，退休 4人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2019年度收入合计1046.57万元。其中：财政拨款收入911.77万元，占总收入的87%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入134.8万元，占总收入的13%。与上年对比财政拨款收入增加，其他收入减少，主要原因是财政调整了预算项目拨款明细，将大部分的经费调整为教学经费，方便我学院的教学经费支出，而其他收入减少则是因为在校学员人数减少，省民宗委的拨款是以当年8月的在校人数为标准进行拨款，2018年底我学院毕业了一批学员，2019年学员人数与上年相比未增加。

二、支出决算情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2019年度支出合计1010.25万元。其中：基本支出485.90万元，占总支出的48％；项目支出524.35万元，占总支出的52％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比基本支出减少项目支出增加，主要原因是因为2018年——2019年期间单位有人员退休，退休人员的工资及五险一金支出高于新进人员，所以从整体来说，基本支出减少，但是由于新的活动的开展，例如辩经交流会，院级交流会等，所以项目经费开支出现增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障云南佛学院迪庆藏传佛教分院正常运转的日常支出485.90万元。与上年对比减少了77.57万元.主要原因分析是因为2018年——2019年期间单位有人员退休，退休人员的工资及五险一金支出高于新进人员，所以从整体来说，基本支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.08％。

（二）项目支出情况

2019年度云南佛学院迪庆藏传佛教分院为完成特事业发展目标，用于教学工作的经费支出524.35万元。与上年对比增加了166.66万元，主要原因是经师工资、外聘人员工资的提高，学员生活费的提高，以及新的活动的开展，例如辩经交流会，院级交流会等，所以项目经费开支出现增加。具体项目开支及开展工作情况如下：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度云南佛学院迪庆藏传佛教分院一般公共预算财政拨款支出924.71万元,占本年支出合计的91.53%。与上年对比增加了165.38万元，主要原因是因为是由于经师工资、外聘人员工资的提高，学员生活费的提高，以及新的活动的开展，例如辩经交流会，院级交流会等，所以项目经费开支出现增加，且2019年州委统战部为支持学院三级学衔辩经考试场地建设及学院维修，增加了资金支持力度。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服支出148.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.02%。主要用于办公费、手续费、电费、维修维护费、会议费劳务费、学员奖励金等的支付；

2.外交支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育支出671.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.62%。主要用于工资福利支出、办公费、手续费、电费、职工差旅费、维修维护费、会议费、培训费、劳务费（经师工资及外聘人员工资）等日常支持保障学院教育教学工作的支出。

6．社会保险和就业支出41.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险支出及退休人员活动费及退休人员公用经费支出。

7.住房保障支出31.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于缴纳职工住房公积金。

8.卫生健康支出31.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的 3.46%，主要用于基本医疗保险等项目支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.22万元，支出决算为5.02万元，完成预算的80.70%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.59万元，完成预算的120%；公务接待费支出决算为1.44万元，完成预算的44.72%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的原因是严格控制公务接待费支出，公务接待费产生的较少，所以总数相加支出决算数小于预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.8万元，下降20%。其中：因公出国（境）费无变化；公务用车购置及运行费支出决算减少0.63万元，下降20%；公务接待费支出决算增加1.44万元，增长40%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的原因是2018年度公务用车运行维护费相比2019年较高，但2018年未产生公务接待费，2019年虽然产生了公务接待费，但相对于预算数来说，费用较少，控制得较好。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出无变化；公务用车购置及运行维护费支出3.59万元，占71.37%；公务接待费支出1.44万元，占28.63%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.59万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.59万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于分院学经班开课情况调查联系、扶贫点下乡等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.44万元。其中：

国内接待费支出1.44万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次114人（其中：外事接待人次0人）。主要用于其他地州佛学院及分院学员、佛教人士到我学院考察等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2019年机关运行经费支出0万元，我单位为事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，云南佛学院迪庆藏传佛教分院资产总额1548.41万元，其中，流动资产233.24万元，固定资产1315.17万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8.26万元。其中固定资产减少20.19万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋90平方米，账面原值120.26万元，实现资产使用收入1.52万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

专业名词解释

“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

部门预算：是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括：收入、基本支出和项目预算等内容。

收入预算的编制：部门应根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素，测算本部门取得的各项收入（不含国家税收）来源。收入预算要按收入类别逐项测算、编制，其中部门自行组织的行政性收费和预算外收入，要列明具体的单位和项目。

基本支出预算的编制：各部门要根据国家现有的经费政策和规定测算本部门的人员经费和公用经费；要按照预算年度所有因素和事项，分别轻重缓急测算每一级科目支出需求。基本支出预算包括人员经费和公用经费。人员经费包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费和社会保障费等。人员经费预算应按机构编制主管部门批准的人员编制内的实有人数和国家规定的工资、津贴、补贴标准测算。公用经费包括公务费、小型设备购置费和修缮费、业务费和业务招待费等。各部门和单位应根据现有的公共资源情况和业务工作性质，按照财政部核定的公用经费单项定额标准和调整系数测算、编制。

项目预算的编制：行政事业单位公用经费中的大型修缮费、购置费等；列入部门预算中的国家专门设立的事业发展项目支出；基本建设、挖潜改造、科技三项费用、支援农村生产性支出等建设性专项支出。部门申报项目时要进行可行性论证，对提出的项目从技术、财务、成本费用、组织机构、社会效益等方面进行分析，并列入项目备选库。

监督索引号53340000142701111

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