根据《中华人民共和国审计法》第十八条、二十九条的规定，迪庆州审计局派出审计组，自2023年4月27日至5月16日，对迪庆州人民政府外事办公室2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了专项审计调查。你局下达的《审计调查报告》迪审责调报【2023】2号文件已收悉。迪庆州人民政府外事办公室办党组领导重视，立即组织相关人员针对存在问题进行认真查找原因并按照有关要求开展整改，现将整改情况报告如下：

一、加强领导明确职责

   州审计局下达的《审计调查报告》后，我办及时召开审计整改任务的工作部署会议，再次分析了问题产生的根源，办党组书记主任，进一步重申了审计整改工作的重要性和必要性，要求按照整改措施和时限要求，把审计整改促落实工作与作风建设结合起来立行立改，确保整改工作取得实效。由班子成员分管领导牵头督促各科室整改，确保审计整改措施落实到位。

二、强化措施抓好整改

在办领导作出安排部署后，立即着手开展落实。并把“抓落实、促发展、干到位”的工作总原则融入审计整改工作的全过程，针对存在的具体问题逐一整改，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以整改。出现问题的主要原因为：

    近年来州外事办的预算编制中，努力按照《预算法》等相关要求不断细化支出预算功能和经济性质分类细化到款和项。但仍存在部分支出预算不够细化的问题，主要是因本年初尚不能确定具体用途或支付存在滞后等原因导致；同时在执行有关财经纪律要求上抓学习不到位，掌握不全面，致使在资金使用中出现接待管理不规范，未按标准支付出差补助等问题。

三、审计发现的主要问题及整改情况

(一)预算编制、批复及执行方面发现的问题

1.预算执行进度未达标。

    2022年度州政府外事办财政拨款收入3980246.89元，第一季度末累计支出977640.48元，完成年度支出进度的24.56%;上半年累计末支出1840593.51元，完成年度支出进度的46.24%;第三季度末累计支出2864388.27元，完成年度支出进度的71.97%;11月30日累计支出3392231.99元，完成年度支出进度的85.23%。除一季度外均未达规定目标值。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》要求对以上问题进行立行立改，在今后经费使用管理过程中加强资金使用序时进度，提高资金使用进度尽力达到规定目标值。

(二)部门非税收入征缴方面发现的问题

2.应缴未缴非税收入403.3元。

   州政府外事办截至2022年12月31日,应缴未缴非税收入762.3元。其中:应缴未缴2022年度第四季度利息收入359元(已于2023年1月16日上缴)，应缴未缴2019年第一季度利息403.3元。

整改情况：我办于2023年8月1日召开专题会研究《审计调查报告》，召开专题会研究同意对此问题立行立改，在今后经费使用管理过程中坚决杜绝此类现象发生，及时将上述非税收入403.30元足额上缴财政。

(三)部门基本支出及项目支出方面发现的问题

3.超预算支出。

    州政府外事办2022年度办公费预算94200元，实际支出148096.36元，超预算支出53896.36元，超支比率57.21%。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》，经我办召开专题会同意要求加强办公经费预算额度的准确性，规范资金使用率提高资金支出比率。

4.公务接待不规范。

   州政府外事办2022年8月6号会计凭证，接待省外事办开展外交外事政策宣讲活动工作组一行6人，陪餐人数10人，接待费用1600元。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》，州政府外事办已在审计期间收回接待费700元，会议要求严格执行公务接待相关规定，进一步加强相关财经纪律的学习杜绝此类问题再次发生。

5.提高开支标准。

   州政府外事办2022年5月12号凭证，报销建塘镇至小中甸镇涉外疫情防控及涉外活动餐费补助600元(100元/人，共6人)，超标准报销300元。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》，我办立行立改已在审计期间收回接待费300元。在今后经费使用管理，严格执行公务接待相关规定，杜绝此类问题再次发生。

6.“三公”经费不降反增。

   州政府外事办2022年“三公”经费共支出29705.46元(其中公务接待费1600元,公务用车运行维护费28105.46元)，2021年共支出6683.99元(其中公务接待费600元，公务用车运行维护费6083.99元)，比上年度增加23021.47元，增长344.43%。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》要求立行立改，在今后经费使用管理过程中坚决杜绝严格控制“三公”经费支出，有效降低行政成本。

(四)国有资产管理方面发现的问题

7.国有资产管理不规范。

   州政府外事办存在固定资产未粘贴固定资产标签，部分固定资产信息登记不完整、管理使用部门不明晰的问题。

整改情况：我办于2023年8月9日召开专题会研究《审计调查报告》要求对此问题进行立行立改，进一步加强资产日常管理工作，规范国有资产核算，防止国有资产流失。并在近期组织聘请第三方开展对我办固定资产清查工作，完善固定资产未粘贴固定资产标签，部分固定资产信息登记不完整、管理使用部门不明晰的问题。

四、下一步工作打算

    在州审计局的帮助下，通过开展本次审计调查整改工作，迪庆州人民政府外事办公室进一步强化了相关财务制度的学习，提高了对财务工作的管理要求，按照财务工作的相关纪律要求，严格日常管理，规范会计报账程序，做到合理合法、严格谨慎、认真审核，财务工作取得实质性的提升。按照《云南省非税收入管理条例》、《行政单位财务规则》、《迪庆州党政机关国内公务接待管理实施细则》、《迪庆藏族自治州人民政府办公室关于印发<迪庆州州级国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》的规定设置相应会计账务，认真做好加强对预算的管理和监督，加快预算资金支出进度，促进预算支出任务按期完成，提高资金使用效率。加强国有资产管理，规范国有资产核算，防止国有资产流失。进一步加强财务管理、规范会计核算。严格执行财经纪律，规范各类资金的使用管理。从源头上防治腐败的力度，管好用好单位财务业务经费，对经费管理中的不合规行为进行严查严控。 确保迪庆州人民政府外事办公室财务工作的规范性、科学性，为单位各项工作顺利开展提供保障。