监督索引号53340003100011000

迪庆州人民政府

关于迪庆州2024年地方财政决算的报告

——2025年8月21日在迪庆藏族自治州第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议上

迪庆州财政局局长  赵志磊

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

受州人民政府委托，现将财政厅审核批复的2024年全州和州本级财政决算情况报告如下。

一、全州和州本级财政收支决算情况

2024年，全州各级人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，按照党中央、国务院，省委、省政府决策部署，在州委的有力领导下，在州人大及其常委会的监督支持下，严格执行州人大及其常委会的决议决定和批准的预算，统筹高质量发展和高水平安全，推动积极的财政政策适度加力、提质增效，切实增强经济活力、改善社会预期、防范化解风险，着力增强对重大战略、重点工作的财力保障，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全州地方一般公共预算收入19.15亿元，为年初预算的103.6%，比2023年增长6.7%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入121亿元、债务转贷收入10.6亿元、上年结余收入30.66亿元、动用预算稳定调节基金1.18亿元和调入资金3.39亿元，收入总计186亿元。全州地方一般公共预算支出145.35亿元，为年初预算的97.5%，比2023年增长0.47%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上一般债务还本支出9.56亿元、调出资金0.45亿元、安排稳定调节基金1.11亿元、上解上级支出2.19亿元和年终结转27.37亿元，支出总计186亿元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加0.45亿元，主要是决算整理期上级补助收入和各县（市）调入资金增加。

2024年，州本级地方一般公共预算收入4.52亿元，为年初预算的100.7%，比2023年增长3.9%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入121亿元、债务转贷收入10.6亿元、上年结余收入14.55亿元、动用预算稳定调节基金0.25亿元、调入资金0.38亿元以及下级上解收入2.74亿元，收入总计154.08亿元。州本级地方一般公共预算支出39.98亿元，为年初预算的118.47%，比2023年增长22%，主要是增发国债资金形成支出导致增幅较大。与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上州对下补助支出87.95亿元、上解支出2.19亿元、一般债务还本支出2.32亿元、一般债务转贷支出6.5亿元、安排预算稳定调节基金326万元以及年终结转15.11亿元，支出共计154.08亿元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加1.69亿元，主要是决算整理期上级补助收入增加0.17亿元和各县（市、区）专项上解省级的1.52亿元在州本级的下级上解收入和上解支出中反映。

（二）政府性基金收支决算

全州政府性基金预算收入2.26亿元，为年初预算的39%，比2023年下降30.1%，主要是国有土地使用权出让收入大幅下降，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入15.82亿元、专项债务转贷收入25.4亿元、上年结余2.12亿元，调入资金0.45亿元，收入总计46.05亿元。全州政府性基金预算支出7.02亿元，为年初预算的80%，比2023年下降82%，主要是2023年存在交通专债项目支出，2024年无此项支出，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上专项债务还本支出23.03亿元、上解上级支出154万元、调出资金0.54亿元和年终结余15.45亿元，支出总计46.05亿元。与向州人代会报告的执行数相比增加0.3亿元，主要原因是决算整理期县（市）调入资金增加。

州本级政府性基金预算收入1.21亿元，为年初预算的104%，比2023年增长121.5%，主要是专项债务对应项目专项收入增加，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上专项债务转贷收入25.4亿元、上级补助收入15.82亿元、下级上解收入154万元，上年结余0.33亿元，收入总计42.78亿元。州本级政府性基金预算支出1.17亿元，为年初预算的78.1%，比2023年下降92.5%，主要是2023年存在交通专债项目支出，2024年无此项支出，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上补助下级支出3.05亿元、专项债务转贷支出25.4亿元、上解上级支出154万元、调出资金0万元和年终结余13.14亿元，支出总计42.78亿元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比增加0.02亿元，主要是各县（市、区）专项上解省级的154万元在州本级下级上解收入和上解上级支出中反映。

（三）国有资本经营收支决算

全州国有资本经营预算收入923万元，为年初预算的126.8%，比2023年下降22.2%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。上级补助收入13万元、上年结余748万元，收入总计1684万元。全州国有资本经营预算支出8万元，为年初预算的0.7%，比2023年下降82.6%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上向一般公共预算调出1482万元和结转下年194万元，支出总计1684万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比无变化。

州本级国有资本经营预算收入426万元，为年初预算的259.8%，比2023年下降35.6%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入13万元、上年结余732万元，收入总计1171万元。州本级国有资本经营预算支出5万元，为年初预算的0.6%，比2023年下将58.3%，与向州人代会报告的执行数相比无变化。加上补助下级支出18万元，调出资金985万元和结转下年163万元，支出总计1171万元。收支总计与向州人代会报告的执行数相比无变化。

（四）社会保险基金收支决算

全州社会保险基金收入44.7亿元，与向州人代会报告的执行数相比下降2.42亿元，主要是部分上级补助收入在州级与县级重复计算收入，决算时将此部分扣除。全州社会保险基金支出43.08亿元，与向州人代会报告的执行数相比减少2.39亿元，主要是部分居民异地医疗费在州级与县级重复列入支出，决算时将此部分扣除，收支相抵，本年收支结余1.62亿元。加上以前年度结余23.11亿元，年末滚存结余24.73亿元。

州本级社会保险基金收入24.53亿元，与向州人代会报告的执行数相比增加0.64亿元。州本级社会保险基金支出18.47亿元，与向州人代会报告的执行数相比下降0.58亿元。收支相抵，本年结余6.06亿元。加上以前年度结余16.83元，年末滚存结余22.89亿元。

（五）地方政府债务情况

1.全州地方政府债务情况。2024年，我州争取到地方政府债券36亿元（新增政府债券4.9亿元，再融资债券31.1亿元）；全年地方政府债务还本支出32.59亿元（通过再融资债券偿还31.1亿元，通过预算安排偿还1.49亿元）。严格控制在2024年末全州地方政府债务限额198.27亿元以内。从债务期限看，3年以内到期债务37.74亿元，占19%；3-5年到期债务52.11亿元，占27%；5年以上到期债务105.43亿元，占54%。

2.州本级地方政府债务情况。2024年，州本级争取到位地方政府债券4.1亿元（新增政府债券2.2亿元、再融资债券1.9亿元），州级全年地方政府债务还本支出2.31亿元（通过再融资债券偿还1.9亿元、通过预算安排偿还0.41亿元），严格控制在州本级政府债务限额71.81亿元以内。

2024年州本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析，详见州本级决算草案。草案在提请州人大常委会审查之前，已经审计局审计，并根据审计意见作了相应调整。

二、2024年预算执行成效

（一）加强收入组织，提升财政保障能力。一是建立健全财税协同机制，加强对重点行业、重点企业和重点税源的监控，依法依规组织收入。同时，加强非税收入管理，规范收费行为，做到应收尽收。2024年全州地方一般公共预算收入实现稳步增长，为经济社会发展提供坚实的财力保障。二是加大向上争取力度，争取到位财力性转移支付较去年增长5%，确保全州财政平稳运行。三是强化财政资源资产统筹。全州清理盘活存量资金4亿元，实现国有资产资源盘活收益6283万元，加强对重大战略、重点领域的保障力度。

（二）优化支出结构，保障重点领域支出。一是严格支出管控。严控新增支出和一般性支出，严格支出管理，将过紧日子思想贯穿财政支出管理全过程，切实做到“无预算不开支”，勤俭节约操办一切事业。二是兜牢“三保”底线。将“三保”支出作为财政保障的重中之重，足额安排预算，加强资金调度，确保基层政权正常运转、基本民生政策落实和义务教育均衡发展。2024年全州“三保”支出63.09亿元，有效防范财政运行风险。三是支持重大项目建设。积极争取上级专项资金和政府债券资金，加大对基础设施、产业发展、生态环保等领域重大项目的投入。全年争取新增政府债券资金3.3亿元，重点支持保障性租赁住房、冷链物流、交通等基础设施项目建设，为经济增长注入强劲动力。四是助力民生事业发展。持续加大对教育、科技、社保、就业等民生领域的投入，提升基本公共服务水平。教育支出增长1.1%，有效改善办学条件，促进教育公平；科学技术支出增长4.5%，支持科技发展；社会保障和就业支出增长8.1%，提高社会保障待遇，加强就业创业扶持。

（三）深化财政改革，提高财政管理水平。一是推进预算管理一体化改革。依托预算管理一体化系统，实现预算编制、执行、监督全流程信息化管理，提高预算管理的科学性、规范性和透明度。加强预算项目库建设，规范项目申报、审核和入库流程，提高项目储备质量。二是逐步完善财政体制。合理划分市与区县财政事权和支出责任，优化财政转移支付结构，增强基层财政保障能力。加强财政体制执行情况监测和评估，及时调整完善相关政策，促进区域协调发展。三是强化预算绩效管理。建立健全全过程预算绩效管理体系，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。开展重点项目和部门整体支出绩效评价，评价结果作为预算安排和调整的重要依据，提高财政资金使用效益。

（四）防范化解财政风险，维护财政安全稳定。一是加强政府债务管理。严格落实政府债务限额管理和预算管理制度，规范政府举债融资行为。加强债务风险预警监测，制定债务风险化解方案，积极稳妥化解存量债务，严格控制新增债务，确保政府债务风险总体可控。2024年全州政府债务余额均在限额之内，债务风险处于合理区间。二是强化财政运行风险防控。加强财政收支管理，优化支出结构，严格控制一般性支出和“三公”经费支出，确保财政收支平衡。建立健全财政风险应急处置机制，加强对财政运行风险的监测和分析，及时发现和解决潜在风险问题。

三、下一步财政重点工作安排

（一）持续加强财政收支管理。加强收入征管，密切关注经济形势和税收政策变化，强化收入分析预测，依法依规组织财政收入，确保完成全年收入目标任务。全面落实减税降费等各项财税政策，培育涵养优质税源，夯实财政增收基础。优化支出结构，严格控制一般性支出，加大对重点领域和关键环节的支持力度，提高财政资金使用效益。加强财政资金调度，保障基层财政平稳运行。

（二）全面深化财税体制改革。加强财政资源统筹，硬化预算控制约束，扎实推进财政科学管理，加大资金使用监控力度，促进财政资金规范安全高效使用。积极落实省级关于加快打造健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政的要求，推动财政治理体系和治理能力迈上新台阶。

（三）防范化解财政风险。防范基层“三保”风险。将基层“三保”作为财政工作的重中之重，按照“县级为主，市级帮扶（兜底），省级兜底”的原则，健全落实分级责任体系。加强对县区“三保”监测预警和风险研判，对可能出现“三保”风险的，及时采取有效措施稳妥处置，确保财政安全稳定运行。加强政府债务管理，加快推进存量债务化解，认真做好政府债务本息偿付保障。严格控制政府债务规模，优化债务结构，防范化解政府债务风险。

（四）加强财政监督管理。强化财政监督职能，继续组织开展财会监督专项行动，加大对财政资金分配、使用和管理的监督检查力度，严肃查处违规违纪行为，维护财经纪律严肃性，让财经纪律“长牙带电”。扎实做好审计查出问题整改。对审计指出的问题，严格落实整改主体责任，严肃认真抓好整改工作，确保整改到位、处理到位，全面提升审计整改实效。加强内部控制建设，完善内部监督机制，防范财政管理风险。推进财政信息公开，主动接受社会监督，提高财政工作透明度。

主任、各位副主任，各位委员，2025年是实施“十四五”规划的关键一年，做好今年的财政工作具有重大意义。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省和州委的决策部署以及州人大有关决议要求，主动自觉接受州人大及其常委会监督，认真落实本次会议审议意见，迎难而上、扎实进取，踔厉奋发、勇毅前行，全力服务保障全州高质量发展。

以上报告，请予审查。

监督索引号53340003100011111