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关于迪庆藏族自治州2024年地方财政预算

执行情况和2025年地方财政预算草案的报告

——2025年2月16日在迪庆藏族自治州第十四届人民

代表大会第五次会议上

迪庆藏族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将迪庆州2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请州十四届人大五次会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在州委的有力领导下，在州人大、州政协的监督指导和社会各界的大力支持下，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实中央、省、州经济工作会议精神，紧扣省委“3815”战略发展目标和“守底线、稳支撑、增动力、上台阶”的总体思路，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，严格执行州十四届人大四次会议批准的预算，认真落实州人大及其常委会有关决议决定，统筹高质量发展和高水平安全，推动积极的财政政策适度加力、提质增效，切实增强经济活力、改善社会预期、防范化解风险，为迪庆长治久安和高质量发展提供有力保障，实现全州财政总体平稳有序。

（一）2024年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全州地方一般公共预算收入19.15亿元，为年初预算的103.6%，增长6.7%；全州地方一般公共预算支出145.35亿元，完成年初预算的97.5%，增长0.5%。平衡情况是：一般公共预算收入19.15亿元，上级补助收入120.87亿元，调入资金3.09亿元，债务转贷收入10.6亿元，动用预算稳定调节基金1.18亿元，上年结转30.66亿元，收入总计185.55亿元。一般公共预算支出145.35亿元，上解上级支出2.18亿元，调出资金0.15亿元，债务还本支出9.56亿元，安排预算稳定调节基金1.11亿元，年终结转27.2亿元，支出总计185.55亿元。

州本级地方一般公共预算收入4.52亿元，为年初预算的100.7%，增长3.9%；州本级地方一般公共预算支出39.98亿元，完成年初预算的118.5%，增长22%。平衡情况是：一般公共预算收入4.52亿元，上级补助收入120.87亿元，下级上解收入1.22亿元，调入资金0.38亿元，债务转贷收入10.6亿元，动用预算稳定调节基金0.25亿元，上年结转14.55亿元，收入总计152.39亿元。一般公共预算支出39.98亿元，补助下级支出87.95亿元，上解上级支出0.67亿元，债务转贷支出6.5亿元，债务还本支出2.32亿元，安排预算稳定调节基金0.03亿元，年终结转14.94亿元，支出总计152.39亿元。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入2.26亿元，为年初预算的39%，下降30.1%；全州政府性基金预算支出7.02亿元，完成年初预算的80%，下降81.7%。平衡情况是：政府性基金预算收入2.26亿元，上级补助收入15.82亿元，债务转贷收入25.4亿元，上年结转2.12亿元，调入资金0.15亿元，收入总计45.75亿元。政府性基金预算支出7.02亿元，上解支出0.02亿元，调出资金0.24亿元，债务还本支出23.03亿元，年终结转15.44亿元，支出总计45.75亿元。

州本级政府性基金预算收入1.21亿元，为年初预算的104%，增长121.5%；州本级政府性基金预算支出1.17亿元，完成年初预算的78.1%，下降92.5%。平衡情况是：政府性基金预算收入1.21亿元，上级补助收入15.82亿元，债务转贷收入25.4亿元，上年结转0.33亿元，收入总计42.76亿元。政府性基金预算支出1.17亿元，补助下级支出3.05亿元，债务转贷支出25.4亿元，年终结转13.14亿元，支出总计42.76亿元。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入923万元，为年初预算的126.8%，下降22.2%；全州国有资本经营预算支出8万元，完成年初预算的0.7%，下降82.6%。平衡情况是：国有资本经营预算收入923万元，上级补助收入13万元，上年结转748万元，收入总计1684万元。国有资本经营预算支出8万元，调出资金1482万元，年终结转194万元，支出总计1684万元。

州本级国有资本经营预算收入426万元，为年初预算的259.8%，下降35.6%；州本级国有资本经营预算支出5万元，完成年初预算的0.6%，下降58.3%。平衡情况是：国有资本经营预算收入426万元，上级补助收入13万元，上年结转732万元，收入总计1171万元。国有资本经营预算支出5万元，补助下级支出18万元，调出资金985万元，年终结转163万元，支出总计1171万元。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入47.12亿元，为年初预算的108.4%，增长20.3%；全州社会保险基金预算支出45.47亿元，完成年初预算的107.2%，增长17.5%。年末滚存结余24.77亿元。

州本级社会保险基金预算收入23.89亿元，为年初预算的117.8%，增长29.3%；州本级社会保险基金预算支出17.89亿元，完成年初预算的101.3%，增长2.4%。年末滚存结余22.84亿元。

以上预算执行的具体情况详见《迪庆州2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）》，数据均为快报数。待省财政厅批复我州2024年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告。

（二）地方政府债务情况

2024年末，全州政府债务限额198.27亿元（其中：一般债务限额109.33亿元，专项债务限额88.94亿元）；全州政府债务余额195.28亿元（其中：一般债务余额106.81亿元，专项债务余额88.47亿元）。按级次分，州本级（含香格里拉产业园区）政府债务限额74.66亿元（其中：一般债务限额56.26亿元，专项债务限额18.4亿元），州本级（含香格里拉产业园区）政府债务余额73.28亿元；各县市政府债务限额123.61亿元（其中：一般债务限额53.07亿元，专项债务限额70.54亿元），各县市政府债务余额122亿元。全州及州本级政府债务余额控制在限额以内，债务规模适度，风险总体可控。

（三）落实州人大决议和重点财政工作开展情况

2024年，全州各级财政部门认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，严格执行各级人大批准的预算，强化财政资源统筹，优化财政资源配置，深化财政管理改革，着力提高财政治理效能，统筹财力做好促发展、保稳定、惠民生、防风险各项工作，着力增强对重大战略、重点工作的财力保障，全力以赴推动我州经济社会高质量发展。

1.强化资源统筹，财政保障更加有力。一是下功夫抓好财政收入组织工作。密切关注财政经济形势，深入分析研判并强化运行监测，持续完善财税部门会商机制，紧盯全州重点行业和重点税种，依法加强税收收入监管，强化与非税执收部门的协作配合，深入挖掘非税收入潜力，确保依法征收、应收尽收。二是花心思向上争取资金政策支持。聚焦中央、省级战略方向、政策导向和资金投向，建立定期向上汇报对接工作机制，积极争取上级资金及政策支持，财力性转移支付较去年增长5%，为全州财政平稳运行，各类重大项目建设有序推进提供坚实保障。三是动真格全面落实一揽子增量政策。抢抓国家通过较大规模增加债务额度加力支持地方化解债务风险机遇，累计争取政府债券额度36亿元，有效化解我州债务风险。争取超长期特别国债资金14.48亿元，支持全州大规模设备更新、重点道路建设和城市管网改造。四是出实招加强财政资源资产统筹。强化“四本”预算统筹衔接，从政府性基金、国有资本经营预算调入一般公共预算3907万元。制定《迪庆州本级社会保险基金银行存款保值增值管理办法（试行）》，在确保社保基金安全前提下实现收益最大化。清理盘活存量资金4亿元，累计实现国有资产资源盘活收益6283万元，统筹用于重点领域和刚性支出。

2.优化资源配置，大事要事更有作为。一是严格落实习惯过紧日子要求。深入贯彻落实习近平总书记关于党政机关要习惯过紧日子的重要指示要求，制定各级各部门过紧日子评估办法，推动过紧日子要求落实落细，全州共计压减一般性支出和非重点支出4742万元。二是充分发挥政府投资关键作用。争取到位中央和省预算内基建投资9.35亿元，筹措安排项目前期费6260万元，支持全州重大重点项目建设。争取到位车辆购置税收入、普通省道补助资金等2.86亿元，筹措安排农村公路养护配套资金1000万元，支持安全生命防护工程等一批交通基础设施建设项目。加快2023年增发国债资金执行进度，落实地方配套责任，资金支出进度达99.88%。三是全力推动支农惠农兴农发展。争取财政衔接推进乡村振兴补助资金9.67亿元、沪滇对口支援资金1.73亿元，筹措安排联农带农经营主体奖补资金1000万元，支持农业产业发展、农村社会事业发展等方面，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排农业保险补贴资金4605万元，有效缓释农业生产经营风险。统筹安排2.18亿元，支持“稳面积、提质量、增产量”高标准农田建设，落实耕地保护补贴，不断提高农业综合生产力。四是支持生态文明建设。安排10.27亿元，全力支持打好蓝天、碧水、净土、青山保卫战，系统推进纳帕海治理与修复、历史遗留矿山生态修复、重点区域林草生态保护修复和香格里拉国家公园创建等，全面提升生态系统质量，扎实推进绿美迪庆建设。五是更好统筹发展和安全。统筹安排5.27亿元，全力保障“平安迪庆”建设和“润心工程”，确保社会大局稳定，推动民族团结进步示范区建设，推动铸牢中华民族共同体意识。统筹安排7.17亿元，全力支持防灾减灾和应急救灾工作。建立防震减灾资金拨付“绿色通道”，确保防震减灾资金有效调度、快速下达，尽最大努力保障人民群众生命财产安全。

3.聚焦群众期盼，改善民生更有温度。加强普惠性、基础性、兜底性民生保障，全年财政民生支出占比80%。一是落实落细公共就业优先政策。统筹安排1.22亿元，筹措安排创业就业资金1000万元，支持重点群体就业创业，开展职业技能培训。发放创业担保贷款598笔，贷款金额1.46亿元，带动就业1532人，有效激发创业活力，推动经济发展和就业增长。二是实施科教兴国、人才强国战略。多措并举全面落实教育经费“两个只增不减”的要求，全州教育支出达19.35亿元，占一般公共预算支出比重达13.3%。全面落实我州高原农牧民子女学生生活补助政策和15年免费教育政策。争取基础教育综合奖补资金1亿元，筹措安排教育高质量发展专项资金1000万元，推动全州教育均衡全面发展。筹措安排科技高质量发展专项资金1000万元，支持科技成果转化、创新主体培育、高原特色现代农业科技研究示范等领域，以高质量科技供给助推经济社会发展。筹措安排人才发展专项资金1000万元，支持做好专家工作站建设、引进高层次和急需紧缺人才、培养“雪域人才”、招募“银铃教师”等工作，为我州各领域高质量发展提供强有力的人才支撑。三是健全社会保障体系。统筹安排2.62亿元，支持困难群众基本保障，进一步完善养老服务体系建设。着力提升退役军人服务保障能力。支持强化残疾人事业发展保障。统筹安排4115万元，支持城镇保障性安居工程建设，改善困难群众居住条件，解决青年人住房困难。四是推动医疗卫生事业发展。统筹安排3181万元，用于支持改革完善公立医院投入保障。持续提高城乡居民基本医疗保障水平，将城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准提高至670元。安排医疗服务与保障能力提升补助资金2941万元，筹措安排卫生健康高质量发展专项资金1000万元，支持疾控机构能力建设，推进中藏医药事业传承创新发展。将基本公共服务人均财政补助标准提高至94元。统筹安排3218万元，支持向全州城乡居民免费提供12类基本公共卫生服务项目，促进城乡居民基本公共卫生服务均等化。五是支持文旅体育事业发展。筹措安排文旅产业高质量发展专项资金1700万元，支持文旅品牌创建、市场主体培育，加快推动我州文旅产业高质量转型升级。统筹安排2474万元，支持加快构建现代公共文化服务体系，落实各项文化惠民政策，支持推进文旅融合发展。

4.发挥政策效应，市场经济更有活力。一是税费优惠政策全面落地。不折不扣贯彻落实税费优惠政策，制定实施《迪庆州企业所得税相关政策实施办法》，增强招商引资吸引力，提升企业发展内生动力，逐步涵养优质税源。全年减税降费及退税缓税缓费6.28亿元，切实减轻经营主体负担，激发市场活力。二是有效助力实体经济发展。围绕2024年推动经济稳进提质16条政策措施和重点支持领域，统筹安排1200万元，落实财政扶持经营主体倍增行动、促消费稳增长和助企纾困等政策，助力我州民营经济高质量发展。筹措安排1000万元，用于支持兑现航空公司航线培育补贴。全面贯彻执行预留采购份额面向中小企业采购，对中小企业参与政府采购项目竞争给予评审价格优惠等政策，全年执行政策项目占比达94.77%。强化政府采购政策功能，大力支持乡村振兴，完成2024年度“832平台”政府采购脱贫地区农副产品工作。三是加大财政金融政策协同发力。针对中小微企业还贷续贷临时周转难题，制定实施《迪庆州中小微企业信贷引导资金管理办法》，筹措安排2000万元中小微企业信贷引导资金，累计帮助6家中小企业临时周转3370万元，有效降低金融机构不良贷款率。引导政府性融资担保机构聚焦支小支农主业，持续加大对小微企业和“三农”的支持力度，累计为2489户担保主体提供担保16.29亿元。

5.深化改革创新，财政管理更有成效。一是稳步推动预算管理改革进程。深入推进现代预算管理改革各项重点任务，健全财政资源统筹机制，加大财政拨款和非财政拨款统筹力度，进一步增强预算收支完整性，有效规范单位资金管理。优化支出结构，增强重大战略重点任务财力保障。二是细化预算绩效管理改革举措。以绩效管理改革为抓手，紧紧围绕加快建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，健全绩效管理机制，强化绩效目标审核和重大项目评价结果应用，全年实施重点项目绩效评价34个，涉及资金17.21亿元，评价结果有效运用于预算安排，切实提高财政资金使用效益。三是推动国资国企改革向深向实。制定州属企业董事会授权管理指引，推进粮食企业改革合并，进一步加强和规范州属企业主业管理，推动州属企业深化经理层成员任期和契约化改革，制定出台州属企业负责人薪酬、工资总额、人员招录流动等管理办法，开展州属混改企业政治专项行动。制定出台国有资本经营预算相关管理办法，进一步深化国有资本经营预算管理。

6.加强风险防控，财政运行更加平稳。一是切实兜牢基层“三保”底线。树牢底线思维，增强忧患意识，切实兜牢基层“三保”底线。全州“三保”支出63.09亿元，各项基本民生政策有效落实，机关事业单位在编在岗人员工资及时足额发放，各级政府机关、事业单位有序运转。二是坚决防范化解地方政府债务风险。持续加强政府专项债务借、用、管、还全流程管理，确保法定债务不出任何风险。启动全口径债务监测工作，对全州行政事业单位、国有企业债务进行全口径清理统计。坚决遏制新增隐性债务，加大国有资源资产盘活力度，积极化解存量隐性债务，超额完成年度隐性债务化解及融资平台退出任务，切实防范化解地方政府债务风险。三是长效强化地方金融监管力度。建立迪庆州防范和打击非法金融活动工作机制，成立州、县（市）两级防范和打击非法集资专项行动工作专班，建立地方金融组织规范整治和常态化监管工作机制，统筹推进打非专项行动和地方金融组织规范整治工作。

7.加强监督管理，纪律约束更加刚性。一是深入开展我州财政资金监管“清源行动”工作 。深入贯彻落实党中央、国务院关于进一步加强财会监督工作总体部署和省委“清廉云南”、州委“清廉迪庆”要求，严肃开展迪庆州2024年度财政资金监管“清源行动”工作，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。二是组织开展财会监督专项行动。将财会监督与深入开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治有机结合起来，扎实开展基层政府违规借用村集体资金问题专项整治和惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”，进一步规范财政资金使用管理，切实发挥资金效益。三是主动接受人大、审计监督检查。依法向州人大常委会报告预决算草案、预算调整情况、预算执行情况、国有资产管理情况等，积极配合审计部门完成对我州2023年度预算执行、决算和其他财政收支情况就地审计工作，并持续做好审计发现问题整改工作。

各位代表，2024年全州财政运行平稳有序，重点支出保障有力，各项改革发展成效显著，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，在于党中央、国务院和省委、省政府的亲切关怀，在于州委的有力领导和州人大、州政协的监督支持，是各级各部门以及全州人民上下同心、艰苦奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作面临的形势严峻复杂，依然存在一些困难和问题：一是财源基础薄弱与经济下行影响叠加，重点行业减收明显，财政收入增长点较少，非税收入占比较高，收入质量不高；二是政策性增资、民生政策提标、政府债务还本付息等支出需求增长与财政收入增速放缓形成鲜明对比，财政收支矛盾突出，预算平衡压力持续加大；三是一些单位习惯过紧日子思想树立得不够牢固，花钱大手大脚、瞻前不顾后、资金等项目等现象仍然存在，导致收支矛盾不断加剧；四是一些项目绩效目标设定不科学不合理，绩效评价不够客观，资金使用效率不高；五是预算管理基础薄弱，违反财经纪律行为时有发生，建立现代财政管理制度任重道远。我们高度重视这些问题，将广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，采取积极有效措施加以改进和解决。

二、2025年全州和州本级预算草案

2025年是实施“十四五”规划的收官之年，是“3815”战略发展目标“三年上台阶”的实现之年和系列三年行动的决战决胜之年，也是“十五五”规划谋篇之年，做好财政工作意义重大。全州各级各部门将坚定信心、保持定力，以“主动想、扎实干、看效果”的抓工作“三部曲”，深化“两个革命”，全力以赴继续“承压前行”，保障全州稳定发展大局。

（一）2025年财政收支形势分析

从有利因素看：2025年中央将实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，提高财政赤字率，加大财政支出强度，增加发行超长期特别国债，持续支持“两重”项目和“两新”政策实施。增加地方政府专项债券发行使用，扩大投向领域和用作项目资本金的范围。省委、省政府将坚持不懈壮大“三大经济”，以旅游为牵引，拉动消费、扩大内需，做大做强高原特色农业，培植高质量绿色低碳产业，以新型城镇化为抓手，释放经济发展潜能，增强市场经济活力，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设。这些都将为我们向上争取资金政策支持，促进财政增收提供有力支撑。

从不利因素来看：一方面我州产业基础薄弱的短板依然突出，经济回升向好的基础还不稳固，传统重点税源行业增长空间有限，2025年一批重大重点项目还处于前期准备阶段，难以形成新的税收增长点。另一方面2025年我州将进入债务还本付息高峰期，全年政府性债务还本付息273840万元。这些不利因素将加剧财政收支矛盾，增加财政运行风险。

（二）2025年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2025年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中、三中全会和中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入学习习近平总书记考察云南重要讲话精神和新时代党的治藏方略及习近平总书记关于财政工作的重要论述，认真贯彻落实省委十一届七次全会和省委经济工作会议、全省财政工作会议精神，深入学习贯彻州委九届八次全会、州委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，锚定省委“3815”战略发展目标，紧扣稳定、发展、生态、边疆稳固“四件大事”，以稳定确保发展，以发展促进稳定，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破、系统集成、协同配合，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，加强重点领域保障，优化财政支出结构，提高资金使用效益，防范化解风险，深化财税体制改革，促进经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，为高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

2025年预算编制的基本原则：一是收入安排要实事求是、积极稳妥。收入预算要与地方经济社会发展水平相适应，与更加积极财政政策相衔接，坚持实事求是、科学预测，合理编制收入预算，增强预算完整性和财政资源统筹能力。二是支出安排要优化结构、保障重点。大力优化支出结构，精准安排财政支出，分清主次，明确缓急，更加注重惠民生、促消费、增后劲，提高财政资源配置效率，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革，推动全州高质量跨越式发展。三是预算编制要坚持过紧日子、厉行节约。把坚持过紧日子作为预算编制的基本方针，严控“三公”经费规模，降低行政运行成本，建立节约型财政保障机制，完善事权支出与责任相适应的评价制度，强化预算约束，严肃财经纪律，将坚持过紧日子要求贯穿预算编制和执行全过程各方面。四是预算执行要坚持统筹兼顾、防范风险。更好统筹发展与安全，要坚持底线思维，坚决防范财政运行风险，加强基层“三保”管控，防范化解地方政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线，确保财政平稳运行。五是预算管理要坚持注重绩效、提升效能。完善全过程绩效管理机制，推动预算与绩效有机融合，探索实施中长期财政规划管理。严肃财政纪律，加强财会监督，保障资金规范安全使用，提升财政管理效能。

（三）2025年全州及州本级预算收支安排

1.一般公共预算。全州地方一般公共预算收入17.79亿元，扣除维西县耕地开垦费一次性收入因素后，增长3%；全州地方一般公共预算支出139.68亿元，扣除维西县耕地开垦费和2023年增发国债一次性支出因素后，增长3%。平衡情况是：一般公共预算收入17.79亿元，上级各项补助收入113.51亿元，调入资金2.56亿元，债务转贷收入17.96亿元，动用预算稳定调节基金0.69亿元，上年结转27.21亿元，收入总计179.72亿元。全州一般公共预算支出139.68亿元，上解上级支出2.2亿元，调出资金0.95亿元，债务还本支出20.26亿元，年终结转16.63亿元，支出总计179.72亿元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入4.66亿元，增长3%；州本级地方一般公共预算支出33.15亿元，扣除2023年增发国债一次性支出因素后，增长3%。平衡情况是：一般公共预算收入4.66亿元，上级各项补助收入113.51亿元，下级上解收入0.86亿元，调入资金447万元，债务转贷收入17.96亿元，动用预算稳定调节基金326万元，上年结转14.94亿元，收入总计152.02亿元。一般公共预算支出33.15亿元，补助下级支出98.15亿元，上解上级支出0.68亿元，调出资金0.51亿元，债务转贷支出5.86亿元，债务还本支出13.67亿元，支出总计152.02亿元。收支平衡。

2025年州本级“三保”预算安排187814万元，其中：保基本民生39846万元，保工资140126万元，保运转7842万元，已足额保障国家和省定政策的“三保”支出。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入4.89亿元；全州政府性基金预算支出22.12亿元。平衡情况是：政府性基金预算收入4.89亿元，上级补助收入1.22亿元，调入资金0.95亿元，债务转贷收入16.23亿元，上年结转15.44亿元，收入总计38.73亿元。政府性基金预算支出22.12亿元，上解支出732万元，债务还本支出16.54亿元，支出总计38.73亿元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入3678万元；州本级政府性基金预算支出13.8亿元。平衡情况是：政府性基金预算收入3678万元，上级补助收入1.22亿元，调入资金0.51亿元，债务转贷收入16.23亿元，上年结转13.14亿元，收入总计31.47亿元。政府性基金预算支出13.8亿元，补助下级支出1.44亿元，债务转贷支出16.23亿元，支出总计31.47亿元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入1147万元；全州国有资本经营预算支出467万元。平衡情况是：国有资本经营预算收入1147万元，上级补助收入13万元，上年结转194万元，收入总计1354万元。国有资本经营预算支出467万元，调出资金887万元，支出总计1354万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入407万元；州本级国有资本经营预算支出117万元。平衡情况是：国有资本经营预算收入407万元，上级补助收入13万元，上年结转163万元，收入总计583万元。国有资本经营预算支出117万元，补助下级支出19万元，调出资金447万元，支出总计583万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入45.34亿元；全州社会保险基金预算支出43.91亿元。年末滚存结余26.2亿元。

州本级社会保险基金预算收入20.67亿元；州本级社会保险基金预算支出19.15亿元。年末滚存结余24.36亿元。

按照预算法及其实施条例规定，在2025年预算年度开始后，州人代会批准预算之前，州级财政已将上年度结转支出、必须的基本支出和保障州委、州政府重点任务的部分项目资金提前下达部门，保障好经济社会发展。

三、扎实做好2025年财政改革发展工作

（一）强化政治引领，全面深化财税体制改革。一是坚持党对财政工作的全面领导。深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述和党中央重大决策部署，把党的领导贯穿于财政工作全过程各方面。巩固深化党纪学习教育成果，持之以恒正风肃纪，营造风清气正的良好财政政治生态，打造忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍。二是推动财税体制改革。进一步理顺同县（市）政府间的财政关系，完善州以下财政事权和支出责任划分相关政策，逐步形成统一的财政事权清单。完善州对下财政转移支付体系，提升地区间财力均衡水平。三是深化零基预算改革。全面取消预算安排和资金分配基数，以零为起点编制预算，围绕重点领域清理规范财政存量支出政策，紧扣州级事权和支出责任，综合考虑财力可能，持续调整优化支出结构。四是推进绩效管理改革。健全预算绩效管理体系，通过事前绩效评估、事中监控纠偏、事后跟踪评价，全面加强重点项目全生命周期管理，引导部门推进绩效自评结果应用，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。

（二）加强预算执行管理，确保财政平稳运行。一是依法组织收入，夯实财政根基。科学开展收入形势分析研判，加强收入征管，加强协税护税，强化税源监控和税收征管，充分挖掘税收增长潜力，依法依规组织税收收入，加大非税收入征缴力度，做到应收尽收。持续推动各项减税降费政策落地见效，优化营商环境，支持实体经济发展，努力培植税源。二是积极争取补助，拓展资金来源。抢抓中央实施更加积极财政政策的宝贵机遇，深入研究上级政策，拓宽政策研究的广度和深度，提前分类谋划储备符合上级政策支持的项目，全力争取专项债券、国债资金、中央和省预算内投资等资金支持，为扩大有效投资提供资金保障，助力我州经济社会高质量发展。三是统筹财政资源，优化配置格局。持续深化财政资源统筹整合工作，加大财政拨款和非财政拨款的统筹力度，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产等获取的全部收入纳入政府预算管理，做到全口径编制、一体化安排。加大结转结余资金统筹力度，将符合存量资金收回条件的结转结余资金，统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。四是严控预算支出，提升资金效益。严格执行人代会批准的预算，严禁无预算、超预算安排支出，严控预算执行中调剂追加事项，严格各项经费开支标准，严禁违规新增暂付款。督促部门科学精准谋划项目储备，确保预算一经批准即可实施，严防资金等项目。在确保财政资金安全的前提下，合理加快财政支出进度，推动资金早拨付、早使用、早见效。

（三）落实更加积极财政政策，助推经济高质量发展。一是聚焦重点领域，强化支出保障效能。根据全州发展需要，加强预算资源统筹和合理分配，实现财政政策向重点领域倾斜，财政资金向关键环节汇聚。持续加大对乡村振兴、产业发展、科技创新、人才发展、招商引资、生态文明建设等重点领域投入力度，有效发挥财政资金拉动作用。二是协同多元政策，激发经济内生动力。加强财政与产业、科技、就业等协调配合，保持同频共振，放大组合效应。统筹使用各类财政资金，组合运用税费优惠、财政奖补、贷款贴息、融资担保、政府采购等多种政策工具，进一步增强经济发展内生动力，持续优化营商环境，促进经济持续回升向好。三是助力产业升级，构建现代产业体系。紧扣省委“3815”战略发展目标，大力支持“三大经济”，全力支持文化旅游、高原特色农业、绿色能源、绿色矿业四大产业发展改革，加大对食用菌产业“3510”发展规划等优势特色产业的财政支持力度，加快推进产业转型升级和高质量发展。   

（四）优化财政支出结构，坚持保障和改善民生。一是实施好就业优先政策。更加突出就业优先导向，大力拓展市场化就业渠道，统筹运用社保补贴、职业培训、创业担保贷款贴息等政策，多渠道支持企业稳岗就业、个人创业就业，推进重点群体稳定就业。二是加快补齐教育医疗短板。持续加大对教育的投入力度，优化教育经费使用结构，推动高质量教育体系建设，促进全州教育优质均衡发展。全力支持卫生健康事业发展三年行动，助力中藏医药发展，加快补齐医疗卫生短板，完善服务体系，提升医疗卫生服务水平，落实基本医疗保障政策。三是扎实做好社会兜底保障。支持做好特殊群体的保障工作，保障城乡困难群众基本生活。推动养老服务设施和服务体系建设，推进普惠托育机构托位建设，落实激励生育政策。持续强化社会保险基金管理，确保社保基金保值增值。加快推进各类保障性住房建设。四是维护社会和谐稳定。持续加大对普法强基和维稳工作的支持力度，全力支持重大水电建设和德钦县城避险搬迁工作，支持安全生产和救援能力建设，不断提升治理效能，切实维护人民群众利益和社会大局稳定。

（五）防范化解各类风险，筑牢财政安全底线。一是筑牢财政运行防线。强化底线思维、极限思维，加强财政运行形势分析和监测预警，主动防范化解矛盾问题和风险隐患，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是坚决兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”在财政支出、库款保障中的最优先顺序，严格落实“三保”分级保障责任，建立上下协同的工作机制，强化运行监控和应急处置，切实兜牢“三保”底线。三是全力防范化解债务风险。严格落实既定化债措施，统筹各类资源资产和支持政策措施，争取更多资金用于化解地方债务。建立同高质量发展相适应的政府债务管理机制，健全完善全口径地方债务监测监管体系，坚决防止新增隐性债务。足额将债务还本付息资金纳入本级预算，确保按时偿还，防范债务风险。

（六）强化财政监督管理，提升依法理财效能。一是加大财会监督力度。着力推动财会监督工作机制落地落实，聚焦财经领域突出问题，扎实开展专项整治和预算执行常态化监督。压实发现问题整改工作责任，将财会监督结果与预算安排、资金管理相挂钩，巩固财会监督成果，提升财会监督效能。深化财会监督与纪检监察监督、巡视巡察、审计监督贯通协作，形成监督合力。二是主动接受人大预算审查监督。认真执行州人大审查批准的预算，切实维护预算法权威。贯彻落实州人大及其常委会有关预算决议和审查意见，持续改进和加强财政预算工作，按程序报告预算执行中预算收支结构发生重要变化等情况。积极配合推进人大预算联网监督，推动人大对预算编制和执行的全过程监督。

各位代表！做好2025年的财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在州委的有力领导下，自觉接受州人大及其常委会的指导监督，认真听取州政协的意见和建议，坚定信心、攻坚克难，努力完成全年财政工作目标任务，为努力谱写中国式现代化迪庆实践篇章而不懈奋斗！

    以上报告，请予审查。

名 词 解 释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.预算管理一体化：预算管理一体化是新时代深化预算管理制度改革的有效途径，借鉴系统科学的原理和方法，将预算管理全流程作为一个完整的系统，整合完善预算管理流程和规则，实现业务管理与信息系统紧密结合，将规则嵌入信息系统，提高制度执行力。

6.零基预算：指不考虑过去的预算项目和收支水平，在编制预算时，对所有的预算支出均以零为基点，从实际需要和可能出发，逐项审核各项目支出的必要性、合理性以及支出数额，在综合平衡的基础上科学编制预算的方法。

7.地方政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费的政府债券。

8.债务限额：指地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府一般债务和专项债务规模纳入限额管理，由国务院确定并报全国人大或其常委会批准，分地区限额由财政部在全国人大或其常委会批准的地方政府债务规模内根据各地区债务风险、财力状况等因素测算并报国务院批准。

9.债务余额：指地方政府在国务院批准的分地区限额内举  借债务的余额。一般债务、专项债务应在限额内举借，余额不得超过本地区债务限额。

10.国债：指国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。

11.财政事权和支出责任：财政事权是一级政府应承担的运用财政资金提供基本公共服务的任务和职责，支出责任是政府履行财政事权的支出义务和保障。

12.财政暂付款：指各级财政部门借给所属预算单位或其他单位临时急需的款项，应及时清理结算，且应按资金性质和借款单位名称设置明细账。

13.“三保”：指“保基本民生、保工资、保运转”。其中，“保基本民生”是指按统一保障范围、支出标准，直接兑现到个人的民生支出，包含教育、养老保险、医疗保障、城乡低保等基本民生政策，省级保障范围不含各地自行出台的民生保障项目。“保工资”是指保障国家及省出台的基本工资、津贴补贴、离休人员养老金、退休人员养老金（统筹外部分），以及随工资计提的附加支出等支出。省级保障范围不包括省以下各地自行出台的津贴补贴政策和绩效奖励政策。“保运转”是指保障机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员和运转经费等支出。省级保障范围不含为开展特定工作安排的一次性、阶段性专项经费。

14.民生类重点支出：指公共财政支出中与维护社会秩序和社会公平、促进经济协调发展、保障和改善民生息息相关的9项重点支出，包括公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗健康支出、节能环保支出、农林水支出、住房保障支出，是衡量公共财政为社会提供公共产品和公共服务能力的重要指标。

15.超长期特别国债：指期限大于10年的国债，由于支持一些重大项目建设资金问题，不计入财政赤字，还本付息由中央承担，不增加地方负担。

 州十四届人大五次会议秘书处                    2025年2月16日印

监督索引号53340003000010111