迪庆州财政局关于审计发现问题

的整改报告

根据《迪庆州审计局审计调查报告》（迪审财调报〔2023〕4号），就审计发现的主要问题1个和需要关注的问题1个，整改情况报告如下：

一、审计发现主要问题整改情况

问题1：州财政未对企业专项债券专户进行备案管理。审计报告指出“2022年1月州财政局分别向迪庆州热力开发责任有限公司开设的4个专债资金专户拨付云南迪庆供暖（维西片区）项目专债资金20000万元。州财政局未对该企业进行备案管理。”

整改情况：已完成整改。

审计发现问题后，迪庆州热力开发责任有限公司就开设的4个专债资金账户已向州财政局进行纸质备案管理。下一步州财政局将进一步完善企业专债资金专户备案台账，杜绝此类问题再次发生。

二、需要关注的问题

问题2.专项债券项目形成的资产管理不到位。

整改情况：正在整改。一是丽香铁路香格里拉站小中甸配套基础设施建设项目，因指挥部记账不规范，科目列支错误，指挥部基建账没有纳入大帐，导致基础设施建设没有形成资产。迪庆州财政局已告知州交通运输局调整账务，待交通运输局账务调整完后，迪庆州财政局将尽快将丽香铁路香格里拉站小中甸配套基础设施建设项目纳入政府国有资产管理。二是云南迪庆供暖（维西片区）项目目前还未竣工验收，待项目竣工验收完后，迪庆州财政局将再与州热力开发有限责任公司对接将专债形成的资产纳入政府国有资产管理。

                              迪庆州财政局

2023年11月22日