关于2021年度预算执行和其他财政财务

收支及决算草案编制情况查出问题

整改情况的报告

迪庆州民族宗教委始终高度重视审计问题整改工作，紧紧围绕迪庆藏族自治州第十四届人民代表大会常务委员会第七次会议《关于州人民政府2021年度州本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的相关意见和《关于跟踪监督2021年度审计查出问题整改情况和开展满意度测评有关跟踪的通知》的具体要求，坚决压实整改主体责任，提高对审计整改工作的重要性和必要性的认识，清单式、项目化制定整改措施，确保责任明确、措施有力、整改到位、长效长治。   

一、审计整改工作推进情况

（一）高度重视、认真部署。收到审计报告后，我委及时召开委党组会专题研究部署审计整改工作，对审计查出的问题照单全收，逐条逐项研究整改措施。成立了由党组书记担任组长，党组成员为副组长，委属各科室负责人为成员的审计查出问题整改工作领导小组，负责审计整改工作的组织、协调、指导和督办。同时深入剖析问题原因，认真研究采纳审计建议，结合实际制定了《审计查出问题整改工作实施方案》，梳理问题整改责任清单，层层压实责任，责任到人，对标对表开展整改工作。

（二）强化跟踪、落实整改。我委将审计整改列入委年度重点工作，将审计整改与主体责任落实、班子队伍建设、党风廉政建设和推动业务工作相结合，按照《审计查出问题整改工作实施方案》及问题整改责任清单，督促责任科室及责任人及时落实整改，定期反馈结果，建立整改台账，动态掌握审计查出问题的整改情况，实行销号制，坚持做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

（三）统筹协调、形成合力。对问题突出、整改难度大的问题初步形成了责任科室抓整改-领导小组督促整改-纪检监察机关指导监督的审计整改工作机制，注重审计整改与党风廉政建设相结合，强化党风廉政建设“一岗双责”责任制落实，精准高效完成各项整改任务。

二、审计查出问题的整改进度和整改成效

2022年2月21日至3月26日，迪庆州审计局派出审计组对我委2021年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计调查，调查结束后出具了《审计报告》，指出我委存在4个方面的4项问题，已整改3个方面的3项问题,正在整改1个方面的1项问题,整改完成率75%。

（一）审计查出问题的整改进度

1.审计查出预算执行进度未达目标的问题

审计发现2021年一季度支出数完成年度支出任务18.43%未达季度目标20%，二季度完成年度支出任务24.36%未达季度目标55%，三季度完成年度支出任务51.7%未达季度目标80%，11月30日完成年度支出任务76.63%未达季度目标95%，全年均未达到规定的目标值。

整改进度：此项问题已完成整改。根据《云南省财政厅关于加强预算管理支出进度通知》文件相关要求，2022年我委建立健全考核机制，切实加快支出进度，对相关支出科室实行预算执行进度对标考核，综合设定部门预算执行进度量化考核目标值，截止2022年三季度已达标，已完成整体支出目标任务的80%，预计到12月底能达到规定的目标值。

2.审计查出国有资产账实不符的问题

审计发现2021年国有资产盘盈112项，拟报废资产3项，固定资产账实不符。

整改进度：此项问题已完成整改。根据审计意见，我委再次对固定资产进行清理盘点，盘盈资产为迪庆州保密委于2021年12月17日统一购置并移交我委的国产电脑及相关设备112项，保密委要求待固定资产入账手续通知下发后再进行入账处理，故我委于2022年4月25日州保密委下发关于办理固定资产入账手续的通知文件后及时将移交资产进行入账，并已按要求进行备案，备案资料已移交至保密委。拟报废资产3项已委托中介机构清查固定资产，出具《固定资产清查报告》和《经济鉴证报告》，该拟报废资产3项具体为2台计算机和1台复印机，经鉴证：计算机2台净值2280.4元，报废原因为设备老化严重无法满足办公需求；复印机1台净值1844.52元，报废原因为损坏严重无修复价值。按照《迪庆州州级行政事业国有资产管理、使用、处置管理办法》（迪管发〔2022〕4号）文件相关规定，已将盘亏资产报州财政局国有资产管理部门备案，并由保密委对该3项拟报废资产集中进行统一销毁处理。

3.审计查出大额资金支出未进行跟踪检查的问题

审计发现2021年度对拨出的大额资金合计77万元的使用情况未进行跟踪检查。

整改进度：此项问题已完成整改。由于民族宗教工作的特殊性，部分大额资金支出需在第二年才能实现跟踪检查，如：每年藏历新年活动需在次年藏历新年活动结束后才能进行跟踪检查，部分民族团结保障活动经费也只能在次年活动结束后再进行跟踪检查，当年发生的支出，会计凭证附件仅存在资金申请、资金研究事项以及往来款收据等会计资料，对其真实支出无法实施监控，资金支出跟踪检查存在不到位。针对以上问题，我委每年六月集中进行采购招投标，委托中标的会计师事务所对上一年度民族宗教专项资金进行审计监督检查及跟踪监管，此次审计查出问题后我委根据年度工作安排已委托云南知信会计师事务所（普通合伙）于2022年9月完成对上年度资金审计，出具了《迪庆州民族宗教事务委员会2021年民族宗教事务工作经费项目支出绩效评价报告》，形成书面材料归入财务档案。

4.审计查出建设项目绩效未达标的问题

审计发现2020年3月25日州民族宗教事务委上报《云南世居少数民族传统文化抢修保护项目申报表》，项目名称“铸牢中华民族共同体意识主题教育展馆”总投资100万元(省级承担)，建设内容为项目实施民族理论政策实践、民族经济发展等7个板块展示内容和购置一条电子显示屏，建设面积300平方米，建设年限2020年，截止2021年12月31日该项目尚未完工投入使用。

整改进度：此项问题正在整改。

（二）整改成效

1.增强政治意识，思想认识明显提升。通过深入开展审计问题整改工作，进一步认识了审计整改在促进单位规范管理、完善内控机制、防范化解风险和提质增效等方面的重要作用，进一步压紧压实了财务管理的主体责任，筑牢了全委干部依法行政、依法理财的纪律意识，提升了对财务管理规范化建设的思想认识，确保了各项工作在法律规定和财务制度范围内规范运行。

2.突出整改成效，履职尽责更加有为。通过深入开展审计问题整改工作，对建立健全管理制度，提升行政效能起到了积极推动作用，切实发挥了审计实效，强化了问题整改成果转化和运用，有力促进了全委干部职工依法履职尽责的能力水平，确保了重大决策依法合理、财务管理规范有序、主责主业成效突出、队伍管理稳中有进，为全州民族宗教管理工作高质量发展发挥了积极作用。

3.强化工作措施，支出进度持续加快。严格细化预算编制，强化预算执行，认真梳理年初预算和上级转移支付项目，加快财政预算资金分解下达，对专项转移支付已明确项目计划的即到即办，未明确项目计划的会同州级财政部门提出具体意见下达到本级有关部门或下级财政部门，支出进度较上年显著提升，确保了预算执行的时效性、均衡性。

4.聚焦重点环节，风险隐患精准化解。紧紧围绕我委在大额资金管理、固定资产管理等方面存在的薄弱环节和潜在风险，全面梳理排查风险隐患，针对性的制定整改措施，及时建立健全了资金管理的规章制度，对财政资金的使用、审批、拨付程序、内部控制、监督检查等方面做了明确详细的规定，建立了事前审核、事中监控、事后检查制度。针对财务管理中易产生风险隐患的痛点、难点，查找症结，开出良方，对症下药，维护了民族宗教领域经济社会安全稳定。

三、尚未整改问题及其原因

审计查出建设项目绩效未达标的问题正在整改中。

尚未完成整改原因：2020年6月以来，经州委、州政府同意，我委着手谋划建设“迪庆州铸牢中华民族共同体意识主题教育馆”，并开展资金筹措和建馆选址工作，最初选址确定在迪庆州档案馆内实施，建馆面积为250㎡，并争取省民族宗教委2020年民族文化项目资金100万元和其它渠道经费60万元，共160万元作为建馆资金，于当年12月完成了馆（厅）策划设计方案。2021年1月，按照政府采购程序，委托招投标代理机构完成了项目采购公开招投标工作，采购中标价为157.51万元，并按照相关规定于2021年3月与中标单位签订了项目采购合同，准备开工建设。后因《云南省档案馆管理办法》有关条款规定，档案馆内不允许搞其它建设，建馆场所只能重新进行选址。基于以上特殊情况，州民族宗教委又重新开展选址工作，与州民族中专协调沟通后，计划在州民族中专内建馆，着手开展重新规划设计。2021年4月，省委、省政府迪庆现场办公会后，根据州委、州政府的要求，建馆选址最终确定在香格里拉市香巴拉公园内实施，经重新规划设计，新场馆内项目实施面积达到400㎡，预算总投资达到300万元，需要新增投资142.49万元。建馆场所几经变更后，建馆面积、工程量和资金投入相应增加，2021年11月我委重新对新增项目进行了公开招投标，并积极推进项目各项工作。目前，主题馆已完成公园外部民族团结宣传展示牌安装、完成馆内装修、馆内光电设备已进场并完成安装、馆内宣传展示内容已编写制作并上墙布展；目前馆内LED屏宣传视频正在紧密拍摄制作中，预计11月20日前拍摄完成并播放，整改进度已达95%。

四、继续整改的主要措施、完成时限及相关责任人

加快尚未完成整改事项“迪庆州铸牢中华民族共同体意识主题教育馆”内LED屏宣传视频的拍摄制作，做好后续项目验收及资金拨付工作，确保按时完成审计整改。

完成时限：2022年11月20日

相关责任人：州民族宗教委示范创建工作分管领导

五、健全完善相关管理制度，建立整改长效机制的情况

我委党组高度重视审计查出问题的整改情况，积极部署整改工作，认真查找差距，切实落实整改主体责任。健全完善相关制度，构建长效机制，将审计整改的落脚点放在推动完善制度和机制体制上，切实将审计成果转化为促进政策落实、规范权力运行的有力抓手，进一步完善了审计整改制度体系，有效地保障了审计整改工作常态长效。

（一）建章立制，逐项填补制度空白

根据审计建议，对内部管理不规范、内控制度缺失等带有普遍性、典型性的问题，从建章立制入手，健全和完善长效管理机制，制定出台了《迪庆州民族宗教委内部控制手册》，修改完善了《固定资产管理制度》、《财务管理办法》、《贯彻落实“三重一大”制度》、《党风廉政建设责任制度》等工作细则，有针对性地解决了项目和资金管理办法内部控制架构中存在的管理漏洞。

（二）压实责任，深化成果运用

落实审计整改约谈机制，对未在规定时限内整改且未说明原因或原因说明不充分等情形的责任科室和责任人，由分管领导对其进行约谈。善用整改成果，推进深度转化，委党组将整改成果与干部能上能下结合起来，与干部经常性提醒教育结合起来，与党风廉政建设责任制落实结合起来，为做好新时代党的民族宗教工作提供坚实的政治保障。

（三）坚持公开，自觉接受监督

对不涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的审计整改结果及时在门户网站进行公开，公告时间不少于一个月，主动接受社会监督。

六、依法依规追究责任的情况

根据审计反馈意见建议，我委不存在需依法依规追究责任的情况。

七、下一步工作计划

（一）抓好思想建设。以“五个第一机制”为保障，通过党组中心组、干部职工大会及时组织学习习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，常态化学习相关法律法规和政策规定，坚持在法定职责权限范围内开展工作，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，切实谋划好、部署好、推进好年度部门工作任务。

（二）抓好制度建设。按照新时代党的建设总要求，把制度建设贯彻始终。坚持从严落实中央八项规定精神，对整改工作已建立的制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用；对正在制定的制度，认真研究，确保务实管用；对不科学不健全的制度，及时修订完善，加快建立起科学、完备的制度体系，实现用制度管人管事管长远。

（三）抓好作风建设。全面推进“两个革命”，切实转变工作作风，着力提升行政工作效能，强化担当，结合岗位职责特别是自身工作实际，强化党建引领，加强干部职工综合素质提升，切实转变工作方式方法，进一步落实全面从严治党要求，持之以恒把作风建设引向深入，不折不扣抓好贯彻落实，以抓铁有痕的力度改进作风、提升效能。

（四）抓好工作落实。坚持以学习贯彻党的二十大精神为引领，以铸牢中华民族共同体意识为主线，以长治久安为目标，紧盯宗教领域重大风险挑战超前谋划部署，深入推进反分裂斗争。坚持依法治理民族宗教事务，深入推进民族团结示范创建工作，全面推动新时代党的民族工作高质量发展，为建设民族团结进步示范区的标杆和世界的香格里拉做出积极贡献。

                     迪庆州民族宗教事务委员会

                         2022年11月4日