部门预决算|迪庆藏族自治州人民政府

索引号

015285408B/201900038

文号

无

来源

州文化和旅游局

公开日期

2019-10-25

【部门预决算】迪庆藏族自治州民族歌舞团2018年度部门决算

发布时间：2019-10-25 09:44 浏览次数：45325

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迪庆藏族自治州民族歌舞团2018年度部门决算公开目录

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、项目支出概况

十一、项目支出绩效自评表

十二、项目绩效目标管理表

十三、部门整体支出绩效自评报告

十四、部门整体支出绩效自评表

迪庆藏族自治州民族歌舞团2018年度部门决算公开及说明

第一部分单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

我团的宗旨和业务范围：发掘继承创作弘扬民族传统优秀文化以繁荣创作活跃演出生产艺术作品培养艺术人才为宗旨坚持“二为”方向和“双百方针” 是受州委政府的职能部门文化局直接领导和管理，本州财政支付经费的全民所有制事业单位。

（二）2018年度重点工作任务

（一）、紧紧围绕年初工作计划和临时工作任务，狠抓落实，确保工作按时、按质、按量完成，全年共完成各类演出120余场，完成的主要演出任务分别是：

1、康巴艺术节：第十届康巴艺术节期间，我团负责完成了迎宾歌舞晚会《相约香巴拉》；迪庆州专场藏族大型舞蹈诗《心语香巴拉》；迪庆州室外专场《香格里拉的祝福》及闭幕式晚会《拥抱康巴》的演出。同时，还配合完成了开幕式相关编导及部分演出工作；参与了帐篷音乐会演出、格萨尔射箭比赛相工作及迎康巴艺术节2018篮球邀请赛开幕式、闭幕式演出等。

2、惠民演出：1月31日至2月1日，在香格里拉民族剧院上演了3场“放歌新时代·踏上新征程”2018迎新春慰问演出；春节期间，我团演员积极参与各乡镇、村舍的春节联欢活动及迪庆州首届百村千场篮球赛；2018年1月至4月，前往全州乡镇开展2018年“唱响新时代，踏上新征程”迪庆州民族歌舞团“高原红色文艺轻骑兵”演出分队基层惠民演出，共开展惠民演出30余场。本年度，我团还夺得了云南省文化厅2018年“文化大篷车·千乡万里行”惠民演出购买公共文化服务政府采购招标项目D标段，并于10月份赴德宏州瑞丽市、陇川县进行了10场慰问演出。11月19日，我团还分两个小组参与州委宣传部组织的“坚持改革开放·弘扬迪庆精神·推进依法治州”文艺巡演暨2018年迪庆州“文化科技卫生”三下乡活动，到全州30个乡镇进行惠民演出。除此之外，我团还多次参加各乡镇、村组举行的民间民俗活动，到各学校、企业、部队开展文艺进校园、进军营、进企业等活动。2018年10月，我团新编舞蹈节目《筑》、《鱼水情》被云南省文化厅评为“百团千队”红色文艺轻骑兵学习贯彻党的十九大精神活动优秀节目。

3、出国文化交流演出：2月8日，迪庆州民族歌舞团香格里拉组合赴尼泊尔参加“尼泊尔跨国春晚”演出；10月20日至25日，香格里拉组合赴澳大利亚墨尔本参加“美丽云南—香格里拉”文化交流活动，并参与了“彩云追梦”民族歌舞晚会的演出；10月27日至11月6日，我团12名演职人员赴澳大利亚和新西兰参加“文化中国·七彩云南·梦幻香格里拉”文化交流活动。

4、其他演出：香格里拉市宗教界代表茶话会；迪庆州政协新年茶话会；云南省委、省政府2018年“奋进新时代·共筑强军梦”迎新春慰问演出；“拥护核心·心向北京”主题团日暨青春助力脱贫演出；非遗歌舞乐展演；2018年云南省新春文艺晚会；香格里拉国际铁人两项挑战赛开幕演出；迪庆州6.5环境日主题宣传演出；云南民族大学藏族文化研究协会“迎第十届康巴艺术节宣传晚会”；在香格里拉民族剧院上演了5场“辉煌四十年·放歌新时代”——迪庆州庆祝改革开放40周年文艺晚会；中国·德钦2018“梅里雪山杯”四国职业篮球争霸赛开幕式；第二届全国少数民族优秀声乐作品展演；首届香格里拉梅里雪山弦子节；维西“三江情缘”民族歌会；云南省第十五届职工职业技能大赛颁奖仪式演出；12月初将赴临沧参加云南省少数民族传统体育运动会等。

（二）、丰富职工文化生活，增强单位凝聚力。

组织全团女职工参加“3· 8”国际妇女节108周年州直女职工工会“我运动我健康我快乐”活动；5月25日，组织全团开展春游踏青趣味活动，丰富职工的文化生活，营造向上、向心的工作氛围。除此之外，还多次组织植树、保护母亲河、打扫单位卫生区等活动，增强职工的集体意识、环保意识，增强了团结干事的工作氛围。

（三）、扶贫工作有序高效开展

本年度，我团以下派的两名驻村工作队员为依托，在扶贫点惠民项目建设、安居工程、特色产业发展、公共活动设施建设等方面给予了大力支持。我团演职人员还在团领导的组织下四次前往扶贫点走访慰问，累计捐赠资金、粮油、生活用品达16万余元，同时积极为松洛村活动场所建设筹集缺口资金。10月份，我团还草拟了《迪庆州民族歌舞团文化扶贫项目——非遗技艺挖掘传承培训方案》，希望结合工作特点，发挥自身优势，以文化人，以文扶志，实现贫困群众精神文明与物质文明同步提高。目前，方案已得到主管局的支持并投入到前期采风工作中。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

我团党委政府关心支持下，核定为公益性事业单位，财政安排我团包干公用经费及人员工资，是财政补助的公益一类事业单位，执行事业单位会计制度的二级预算单位。我团所有非税收入按相关财务制度上缴财政专户。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门人员：人员变动主要是人员调入调出及新招聘工作人员。构成情况如下：

人员构成情况						职称构成情况							其他情况
年份	单位编制数	上年末人数	本年新增	本年减少	年末实有	正高	副高	中级	初级	高级工	初级工	小计	在职	退休在职待遇	小计
2017年	92	90	0	6	90	8	16	38	24	3	1	90	78	12	90
2018年	92	90	0	6	90	8	16	43	19	3	1	90	77	13	90

业务较多时，外请其他社会人员，参加演出任务。

车辆情况：实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算

一、收入支出决算总表

附件4
收入支出决算总表
				公开01表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团				单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	2543.03	一、一般公共服务支出	35	131.97
其中：政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	36
二、上级补助收入	3		三、国防支出	37
三、事业收入	4		四、公共安全支出	38
四、经营收入	5		五、教育支出	39
五、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	40
六、其他收入	7	202.01	七、文化体育与传媒支出	41	2062.99
	8		八、社会保障和就业支出	42	241.00
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	43	158.74
	10		十、节能环保支出	44
	11		十一、城乡社区支出	45
	12		十二、农林水支出	46
	13		十三、交通运输支出	47
	14		十四、资源勘探信息等支出	48
	15		十五、商业服务业等支出	49
	16		十六、金融支出	50
	17		十七、援助其他地区支出	51
	18		十八、国土海洋气象等支出	52
	19		十九、住房保障支出	53	139.63
	20		二十、粮油物资储备支出	54
	21		二十一、其他支出	55
	22		二十二、债务还本支出	56
	23		二十三、债务付息支出	57
本年收入合计	24	2745.04	本年支出合计	58	2734.32
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配	59
年初结转和结余	26	108.16	交纳所得税	60
基本支出结转	27		提取职工福利基金	61
项目支出结转和结余	28	108.16	转入事业基金	62
经营结余	29		其他	63
	30		年末结转和结余	64	118.87
	31		基本支出结转	65
	32		项目支出结转和结余	66	118.87
	33		经营结余	67
总计	34	2853.19	总计	68	2853.19
注：本表反映部门本年度的总收支和年初、年末结转结余情况。

二、收入决算表

收入决算表
										公开02表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团										单位：万元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	6	7	8
类	款	项	合计	2745.04	2543.03					202.01
2012399			其他民族事务支出	52.65	52.65
2019999			其他一般公共服务支出	95.54	95.54
2070107			艺术表演团体	1866.00	1747.10					118.90
2070110			文化交流与合作	88.49	5.37					83.11
2070111			文化创作与保护	50.00	50.00
2079999			其他文化体育与传媒支出	53.00	53.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	222.75	222.75
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	15.05	15.05
2080599			其他行政事业单位离退休支出	3.20	3.20
2101102			事业单位医疗	86.48	86.48
2101103			公务员医疗补助	66.35	66.35
2109901			其他医疗卫生与计划生育支出	5.90	5.90
2210201			住房公积金	139.63	139.63

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

支出决算表
									公开03表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团									单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	2734.32	2362.00	372.32
2012399			其他民族事务支出	36.43		36.43
2019999			其他一般公共服务支出	95.54	95.54
2070107			艺术表演团体	1862.26	1727.10	135.16
2070110			文化交流与合作	88.49		88.49
2070111			文化创作与保护	71.33		71.33
2079999			其他文化体育与传媒支出	40.92		40.92
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	222.75	222.75
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	15.05	15.05
2080599			其他行政事业单位离退休支出	3.20	3.20
2101102			事业单位医疗	86.48	86.48
2101103			公务员医疗补助	66.35	66.35
2109901			其他医疗卫生与计划生育支出	5.90	5.90
2210201			住房公积金	139.63	139.63
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团							单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	2543.03	一、一般公共服务支出	29		131.97
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	30
	3		三、国防支出	31
	4		四、公共安全支出	32
	5		五、教育支出	33
	6		六、科学技术支出	34
	7		七、文化体育与传媒支出	35		1869.55
	8		八、社会保障和就业支出	36		241.00
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	37		158.74
	10		十、节能环保支出	38
	11		十一、城乡社区支出	39
	12		十二、农林水支出	40
	13		十三、交通运输支出	41
	14		十四、资源勘探信息等支出	42
	15		十五、商业服务业等支出	43
	16		十六、金融支出	44
	17		十七、援助其他地区支出	45
	18		十八、国土海洋气象等支出	46
	19		十九、住房保障支出	47		139.63
	20		二十、粮油物资储备支出	48
	21		二十一、其他支出	49
	22		二十二、债务还本支出	50
	23		二十三、债务付息支出	51
本年收入合计	24	2543.03	本年支出合计	52		2540.89
年初财政拨款结转和结余	25	99.41	年末财政拨款结转和结余	53		76.22
一般公共预算财政拨款	26	99.41		54
政府性基金预算财政拨款	27			55
合计	28	2642.43	合计	56		2642.43
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年初、年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

一般公共预算财政拨款收入支出决算表
															公开05表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团															单位：万元
项目				年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转	项目支出结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
类	款	项	合计	99.41		99.41	2543.03	2362.00	181.02	2540.89	2362.00	178.88	101.55		101.55
2012399			其他民族事务支出				52.65		52.65	36.43		36.43	16.22		16.22
2019999			其他一般公共服务支出				95.54	95.54		95.54	95.54
2070107			艺术表演团体	5.13		5.13	1747.10	1727.10	20.00	1751.93	1727.10	24.83	0.30		0.30
2070110			文化交流与合作				5.37		5.37	5.37		5.37
2070111			文化创作与保护	64.27		64.27	50.00		50.00	71.33		71.33	42.94		42.94
2079999			其他文化体育与传媒支出	30.00		30.00	53.00		53.00	40.92		40.92	42.08		42.08
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出				222.75	222.75		222.75	222.75
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出				15.05	15.05		15.05	15.05
2080599			其他行政事业单位离退休支出				3.20	3.20		3.20	3.20
2101102			事业单位医疗				86.48	86.48		86.48	86.48
2101103			公务员医疗补助				66.35	66.35		66.35	66.35
2109901			其他医疗卫生与计划生育支出				5.90	5.90		5.90	5.90
2210201			住房公积金				139.63	139.63		139.63	139.63
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

		一般公共预算财政拨款基本支出决算表
											公开06表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团											单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	2282.57	302	商品和服务支出	70.98	309	资本性支出（基本建设）	8.10	311	对企业补助（基本建设）
30101	基本工资	336.73	30201	办公费	21.18	30901	房屋建筑物购建		31101	资本金注入
30102	津贴补贴	1150.45	30202	印刷费	4.68	30902	办公设备购置	8.10	31102	其他对企业补助
30103	奖金	81.50	30203	咨询费		30903	专用设备购置		312	对企业补助
30106	伙食补助费		30204	手续费	0.11	30905	基础设施建设		31201	资本金注入
30107	绩效工资	169.58	30205	水费	0.43	30906	大型修缮		31203	政府投资基金股权投资
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	222.75	30206	电费	4.54	30907	信息网络及软件购置更新		31204	费用补贴
30109	职业年金缴费	15.05	30207	邮电费	0.43	30908	物资储备		31205	利息补贴
30110	职工基本医疗保险缴费	86.48	30208	取暖费		30913	公务用车购置		31299	其他对企业补助
30111	公务员医疗补助缴费	66.35	30209	物业管理费		30919	其他交通工具购置		313	对社会保障基金补助
30112	其他社会保障缴费	14.05	30211	差旅费	3.65	30921	文物和陈列品购置		31302	对社会保险基金补助
30113	住房公积金	139.63	30212	因公出国（境）费用		30922	无形资产购置		31303	补充全国社会保障基金
30114	医疗费		30213	维修(护)费	0.14	30999	其他基本建设支出		399	其他支出
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费	0.90	310	资本性支出		39906	赠与
303	对个人和家庭的补助	0.35	30215	会议费		31001	房屋建筑物购建		39907	国家赔偿费用支出
30301	离休费		30216	培训费	0.27	31002	办公设备购置		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30302	退休费		30217	公务接待费	0.18	31003	专用设备购置		39999	其他支出
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	0.07	31005	基础设施建设
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31006	大型修缮
30305	生活补助	0.35	30225	专用燃料费		31007	信息网络及软件购置更新
30306	救济费		30226	劳务费		31008	物资储备
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31009	土地补偿
30308	助学金		30228	工会经费	23.27	31010	安置补助
30309	奖励金		30229	福利费	0.27	31011	地上附着物和青苗补偿
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	1.50	31012	拆迁补偿
30399	其他个人和家庭的补助支出		30239	其他交通费用		31013	公务用车购置
			30240	税金及附加费用		31019	其他交通工具购置
			30299	其他商品和服务支出		31021	文物和陈列品购置
			307	债务利息及费用支出		31022	无形资产购置
			30701	国内债务付息
			30702	国外债务付息
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		2282.92	公用经费合计								79.08
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出经济分类支出情况。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团

单位：万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

项目支出结转

项目支出结余

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况。

八、财政专户管理资金收入支出决算表

财政专户管理资金收入支出决算表

公开08表

编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团

单位：万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

用事业基金弥补收支差额

结余分配

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映部门本年度财政专户管理资金的收支和年初、年末结转结余情况。

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
			公开09表
编制单位：迪庆藏族自治州民族歌舞团			单位：万元
项目	行次	预算数	决算统计数
栏次	行次	1	2
一、“三公”经费支出	1	—	—
（一）支出合计	2
1．因公出国（境）费	3	0
2．公务用车购置及运行维护费	4	0	1.52
（1）公务用车购置费	5	0	0
（2）公务用车运行维护费	6	1.5	1.5
3．公务接待费	7	7.36	0.02
（1）国内接待费	8	—
其中：外事接待费	9	—
（2）国（境）外接待费	10	—
（二）相关统计数	11	—	—
1．因公出国（境）团组数（个）	12	—
2．因公出国（境）人次数（人）	13	—
3．公务用车购置数（辆）	14	—
4．公务用车保有量（辆）	15	—
5．国内公务接待批次（个）	16	—
其中：外事接待批次（个）	17	—
6．国内公务接待人次（人）	18	—
其中：外事接待人次（人）	19	—
7．国（境）外公务接待批次（个）	20	—
8．国（境）外公务接待人次（人）	21	—
二、机关运行经费	22	—
（一）行政单位	23	—
（二）参照公务员法管理事业单位	24	—
注：1．“三公”经费为单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的实际支出。“三公”经费相关统计数是指使用一般公共预算财政拨款负担费用的相关批次、人次及车辆情况。
2．“机关运行经费”为行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

（一）收入支出预算安排情况。

我单位今年收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况反映如下:

2018年各项收入下达明细情况如下：

财政基本支出拨款收入23620032.42元，占全年总收入86.05%，构成情况如下：

财政项目支出收入1810227.25元，占全年总收入6.59%，构成情况如下：

非财政拨款其他项目收入2020128.5元，占总收入7.36%，构成情况如下：简要说明，其他资金由其他部门拨付给我单位完成临时演出工作任务经费，其中40万列为其他收入是建州60年我团垫支经费拔回按上级要求列为其他收入，便于按财政科目列支出。

2017年收入与2018年收入情况对比：

附：主要指标变动情况表（简要增减变动情况说明附后）。

编制单位：云南省迪庆藏族自治州民族歌舞团			2018年度
指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	27,450,388.17	22,368,366.93	5,082,021.24	22.72	普调工资，项目增加
其中：一般公共预算财政拨款	3	25,430,259.67	22,253,366.93	3,176,892.74	14.28	普调工资，项目增加
*其他收入	7	2,020,128.50	115,000.00	1,905,128.50	1,656.63	其他非财政项目增加
2.本年支出	8	27,343,248.00	21,948,501.59	5,394,746.41	24.58	工资开支增加
其中：基本支出	9	23,620,032.42	20,684,486.29	2,935,546.13	14.19	工资开支增加
（1）人员经费	10	22,829,216.54	19,781,699.81	3,047,516.73	15.41	工资开支增加
（2）日常公用经费	11	790,815.88	902,786.48	-111,970.60	-12.40	公务活动减少
项目支出	12	3,723,215.58	1,264,015.30	2,459,200.28	194.55	项目演出任务减少
（2）行政事业类项目	14	3,723,215.58	1,264,015.30	2,459,200.28	194.55	财政项目增加
3.年末结转和结余	16	1,188,698.76	1,081,558.59	107,140.17	9.91	项目支出增加
其中：一般公共预算财政拨款	17	1,015,484.84	994,080.59	21,404.25	2.15	项目支出增加
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	8,285,629.93	7,724,561.80	561,068.13	7.26	购买设备（办公设备、电脑、服装）
其中：固定资产价值	21	6,300,684.60	5,724,538.60	576,146.00	10.06	购买设备（办公设备、电脑、服装）
2.负债总计	22	705,395.67	827,613.71	-122,218.04	-14.77	清理借款
其中：*事业单位借款	23	80,000.00	280,000.00	-200,000.00	-71.43	清理借款
3.净资产总计	24	7,580,234.26	6,896,948.09	683,286.17	9.91	购买设备（办公设备、电脑、服装）
其中：*结转和结余	25	1,188,698.76	1,081,558.59	107,140.17	9.91	购买设备（办公设备、电脑、服装）
*非流动资产基金	26	6,300,684.60	5,724,538.60	576,146.00	10.06	购买设备（办公设备、电脑、服装）
事业单位事业基金	27	90,850.90	90,850.90	0.00	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
其中：行政机构	31	0	0	0	0.00
事业机构	32	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	33	1	1	0	0.00
其中：行政机构	34	0	0	0	0.00
事业机构	35	1	1	0	0.00
3.年末编制人数	36	92	92	0	0.00
行政人员	37	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	38	0	0	0	0.00
事业人员	39	92	92	0	0.00
其中：参照公务员法管理人员	40	0	0	0	0.00
4.年末实有人数	41	90	90	0	0.00
在职人员	42	90	90	0	0.00
其中：行政人员	43	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	44	0	0	0	0.00
事业人员	45	90	90	0	0.00
其中：参照公务员法管理人员	46	0	0	0	0.00
离休人员	47	0	0	0	0.00
退休人员	48	0	0	0	0.00
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	90	90	0	0.00
在职人员	50	90	90	0	0.00
其中：行政工勤人员	51	0	0	0	0.00
离休人员	52	0	0	0	0.00
退休人员	53	0	0	0	0.00
6.年末学生人数	54	0	0	0	0.00
四、补充资料（单位：元）	55	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	56	—	—	—	—	—
房屋原值	57	1,418,327.91	1,418,327.91	0.00	0.00
房屋面积（平方米）	58	1,853.25	1,853.25	0.00	0.00
汽车原值	59	0.00	0.00	0.00	0.00
汽车数量（辆）	60	0	0	0	0.00
2.“三公”经费支出	61	16,806.00	32,891.30	-16,085.30	-48.90	接待人数减少
其中：因公出国（境）费	62	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	63	15,000.00	18,727.30	-3,727.30	-19.90	公务用车用量减少
其中：公务用车购置费	64	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	65	15,000.00	18,727.30	-3,727.30	-19.90	公务用车用量减少
公务接待费	66	1,806.00	14,164.00	-12,358.00	-87.25	公务接待人次减少
3.培训费	67	2,748.00	0.00	2,748.00	0.00	年度未安排业务培训
6.年初预算数	70	—	—	—	—	—
本年收入合计	71	19,261,907.12	16,509,255.51	2,752,651.61	16.67	普调工资，项目增加
本年支出合计	72	19,261,907.12	16,509,255.51	2,752,651.61	16.67	普调工资，项目增加
年末结转和结余	73	0.00	0.00	0.00	0.00
7.调整预算数	74	—	—	—	—	—
本年收入合计	75	27,450,388.17	22,368,366.93	5,082,021.24	22.72	普调工资，项目增加
本年支出合计	76	27,343,248.00	21,782,382.23	5,560,865.77	25.53	普调工资，项目增加
年末结转和结余	77	1,188,698.76	1,081,558.59	107,140.17	9.91	项目减少

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，如下图所示：

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况如下表

2．收入支出结构分析。

（1）本年收入合计27450388.17元，各项收入占总收入的比重如下

二、支出决算情况说明

（2）本年支出合计27343248元，基本支出23620032.42元，项目支出3723215.58元。

本年财政项目支出合计23620032.42元，支出明细如下：

简要说明：其他商品服务支出是我团带薪假工资支出93600元。

2018年财政拨款项目支出1788823元，财政拨款项目收支余及支出情况明细如下（附表2张）：

2018年非财政拨款经费支出1934392.58元，非财政拨款项目收支余明细情况如下（附2张表）：

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：上年对比情况如下，单位：元

2018年演出任务及下乡任务较为重，公务用车于2016年度处置，暂未购置新车，从文体广新局借入公务用车一辆，较多情况是私车公用，审核后补助少量燃料费，在以后年度计划配置公务用车一辆。接待费也相比2017年减少，2018年临时因出国费用884855.75元，因不是年初预算项目，未在2018年“三公经费”中统计，出国过程：10月27日至11月6日，我团12名演职人员赴澳大利亚和新西兰参加“文化中国·七彩云南·梦幻香格里拉”文化交流活动经费由外侨办技付831128.50元，由我州财政拨付53727.25元。

(2) 会议费支出情况：今年去年都无会议费

（3）培训费支出情况：今年36748元用于财务人员及演出人员培训费，去年支出700培训元。培训费差异原因是今年员工业务学习较多

（4）公务支出情况：公务接待减少。

4.财政拨款收入、支出分析。

本单位今年财政拨款总收入27,450,388.17元、财政拨款总支出27,343,248.00元。其中基本支出23620032.42元和项目支出3723215.58元。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2019年我团机关运行维护费按预算编制92人安排36.8万元，主要用于我团正常运行经费。（党报党刊、日常出差差旅费、下乡演出差、残疾人保障金缴纳等）

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

2018年单位内部资产主要增加购买演出服装、办公打卡机、各新增科室办家具款、办公电脑及相机等一批办公用品576146元，其中入60州庆项目增加的资产演出服务312266元入账，采购由我团办理，经费到建州60周年庆典办公室报账，资产划拨等手续未未完成，在2018年度的资产中我团回州文体广新局拔回垫支60周年款冲其他应收款-60周年庆典费用40万元，其中服装产生312266元，在2018年中入新增固定资产账务处理。其他资产项目，等州庆办文件划拨后按文件入账处理。

资产负债结构情况（附表）。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额32.02万元，其中：政府采购货物支出18.29万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出12.85万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0万。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

表10

项目支出概况

项目名称

迪庆藏族自治州民族歌舞团

基础信息

项目分管处室（单位）

迪庆藏族自治州民族歌舞团办公室、创作室、财务室

项目分管处室（单位）负责人

王文品

（一）项目基本情况

起始时间

2108年1月1日

截止时间

2018年12月31日

预算安排资金181.02（万元）

实际到位资金181.02（万元）

中央财政

53万

中央财政

53万

省级财政

52.65万

省级财政

52.65万

下级配套

部门自筹及其他

（二）项目支出明细

支出内容

预算支出数

实际支出数

迪财教【2018】10号州歌舞团建团60周年庆祝活动经费

10.00

9.70

迪财教【2018】10号文化惠民演出经费

10.00

迪财行【2018】139号安排松涛等15人赴澳、新西兰文化交流活动经

5.37

迪财教【2018】140号安排2018年文艺精品创作经费

30.00

0.00

迪财教【2018】141号安排2018年州歌舞团艺术精品创作经费

20.00

13.53

迪财教【2018】77号中央补助地方公共文化建设专项歌文化惠民演出

15.00

10.38

迪财教【2018】77号中央补助地方公共文化建设专项录音棚缺口经费

20.00

迪财教【2018】160号2018中补助地方（扶贫点文化扶贫项目经费）

10.00

0.00

迪财教【2018】160号2018年中补助地方（录音棚设施维修费）

8.00

0.00

迪财行【2018】163号参加云南省第十一届民族运动会经费

52.65

44.54

181.02

113.52

（三）项目管理

1.项目实施主体

歌舞团团班子、办公室、创作室、财务室等班子及团部项目实施工作小组

2.保障措施

根据财政、主管局及团部内控规章制度，按单位项目计划实施方案推进工作

3.资金安排程序

年度第二季度基本到位，第三季度基本实施完成80%以上，第四季度末完成90%以上。年末到位资金项目延续到第二季度开展。

表11

项目支出绩效自评

一级指标

二级指标

三级级指标

指标值（项目绩效目标预计完成情况）

执行完毕绩效指标

上年绩效指标完成情况

绩效指标完成情况分析

情况说明

完成率

完成质量

满意度指标—服务对象满意度指标

文化惠民下乡演出60场

差旅费、包车费、其他

80%

依据项目实施方案开展

良好

满意度指标—服务对象满意度指标

维护及设备购置

设备购置

80%

依据项目实施方案开展

良好

满意度指标—服务对象满意度指标

第十一届民运会比赛经费

道具费、差旅费、其他

80%

依据项目实施方案开展

良好

1.项目成本性分析

项目是否有节支增效的改进措施

是

项目是否有规范的内控机制

是

项目是否达到标准的质量管理管理水平

是

2.项目效率性分析

完成的及时性

是

验收的有效性

有效

自评结论

项目按方案实施，内控机制完善，项目实施达到预定目标。

表12

项目绩效目标管理

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析

有未完成项目，原因是资金年底才到位。

（二）下一步改进工作的意见及建议

1.管理经验

加快单位内部控制制度完整规范建，领导要积极参与实施，各队室人员充分发挥创造力，向项目组提出更多好的意见建议。

2.项目绩效目标修正建议

1、项目资金能年初及时、全额到位2、项目审计及相应审核程序及时跟进，有理于项目实施中资安全支出。3、加强财务、管理、项目人才培训及配备。

3.需改进的问题及措施

1、进一步加强单位内部控制管理、增加项目负责人员、落实项目责任制度。 2、建立长期储备项目库。

4.其他需要说明的情况

1、项目资金能年初及时、全额到位，由于资金不足，造成项目无法正常实施。2、加强财务、管理、项目人才培训及配备，单位存在基本由财务人员开展项目工作，一定程度上项目不规范、不全面。

表13

2018部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

（二）部门绩效目标的设立情况

通过2018年部门项目的支出，达到2018年年度目标。由单位办公室进行自上而下任务分解，并设定任务考核目标、办法

（三）部门整体收支情况

1、2018年部门总收入2745.04万元。
2、2018年度支出情况。2018年全年支出共计2734.32万元，其中：基本支出2362万元，项目支出372.32万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

单位内部设有《迪庆州藏族自治州民族歌舞团财务管内部控制制度（试行）》《迪庆州藏族自治州民族歌舞团财务管理制度》及《迪庆藏族自治州民族歌舞团财政专项资金管理办法》，明确了预算编制的主体，基本支出由财务科负责编制，项目支出由各业务科室编制，部门预算的申报、执行、评价遵循谁使用、谁负责的原则。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评的目的

绩效自评工作情况 (一)绩效自评目的。通过收集部门(单位)基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门(单位)资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。 (二)自评指标体系评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。我部门在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合实际，确定了绩效评价指标。绩效评价框架包括投入、过程、产出、效果四个方面

（三）自评组织过程

1.前期准备

(1)成立绩效工作小组。为使绩效评价工作顺利开展，根据市财政局的通知要求，成立绩效评价工作组，负责整个评价工作的组织、协调和具体实施。 (2)部署绩效自评工作。召开年度绩效自评工作部署会，组织相关人员开展业务培训

2.组织实施

(1)资金使用科室自评。资金使用科室指定熟悉项目情况的项目负责人和相关工作人员准备绩效自评所需要的相关佐证材料，撰写绩效自评报告，报送评价工作组。 (2)收集与审核资料。评价工作组在资金使用单位提供的绩效自评报告和相关佐证材料的基础上，结合评价对象实际情况对所有资料进行核实和全面分析，对重要的和存在疑问的基础数据资料进一步核实确认。 (3)制定评价指标体系，提出评价意见。在财政部门共性指标框架的基础上，结合部门实际，制定评价指标体系，对照绩效指标进行综合评价，形成评价意见。

三、评价情况分析及综合评价结论

自评结果为中

四、存在的问题和整改情况

迪庆藏族自治州民族歌舞团临时性、突发性、政策改变安排的工作较多，有时可能会出现工作经费与工作实际相冲突的问题，资金到账迟缓，预算金额到账不足等情况。年初预算申请与项目执行时，会由于采购方式的不同以及市场环境的变化，导致年初预算金额与实际支出金额有差异。歌舞团的特殊性，演出过程中作品互用，造成项目资金同一作品多处使用情况，资金支付也存在项目合并支付情况，无法做到专款专用。整改:制定相应工作资金使用方案，召开业务培训，帮助团部及各科室了解资金用途，确保完成全年工作任务，并及时完成公开项目及资金使用等情况。配合好财政、审计等相关工作。

五、绩效自评结果应用

2018年，我团根据《2018年部门整体支出绩效自评指标评分表》自评得分 80分，绩效自评结果为“中”。针对绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、资金使用效益和部门工作效率严格做到项目有预算，执行有监督，完成有验收。要认真落实整改意见，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验及做法

认真学习部门预算绩效的相关管理办法，了解预算绩效的重要性，对单位项目资金使用部门的相关人员进行绩效培训，确保绩效自评工作能够顺利开展

七、其他需说明的情况

加强财务人员、项目管理组人员、创作人员等人才培训及配备，单位存在基本由财务人员开展项目工作，一定程度上项目不规范、不全面。

表14

部门整体支出绩效自评表

目标

任务名称

编制预算时提出的2018年任务及措施

绩效指标实际执行情况

执行情况与年初预算的对比

相关情况说明

职责履行良好

文化惠民下乡演出

按目标责任完成下张、到基层公益演出任务60场，文化惠民下乡，“文化科技下乡”

根据年度目标责任完成60场文化惠民下乡演出及党委政府按排除工作任务。我团还夺得了云南省文化厅2018年“文化大篷车·千乡万里行”惠民演出购买公共文化服务政府采购招标项目D标段，并于10月份赴德宏州瑞丽市、陇川县进行了10场慰问演出。11月19日，我团还分两个小组参与州委宣传部组织的“坚持改革开放·弘扬迪庆精神·推进依法治州”文艺巡演暨2018年迪庆州“文化科技卫生”三下乡活动，到全州30个乡镇进行惠民演出。除此之外，我团还多次参加各乡镇、村组举行的民间民俗活动，到各学校、企业、部队开展文艺进校园、进军营、进企业等活动。

已完成

执行与年初基本一致

艺术精品创作

作品创作，参加第十届康巴艺术节，

迎宾歌舞晚会《相约香巴拉》；迪庆州专场藏族大型舞蹈诗《心语香巴拉》；迪庆州室外专场《香格里拉的祝福》及闭幕式晚会《拥抱康巴》的演出

已完成

执行与年初基本一致

民族运动会

参加全省少数民族运动会，备战全国少数民族运动付

完成比赛各项任务。12月初将赴临沧参加云南省少数民族传统体育运动会等。

已完成

执行与年初基本一致

其他演出

党委政府及主主管局安排的临时演出任务

香格里拉市宗教界代表茶话会；迪庆州政协新年茶话会；云南省委、省政府2018年“奋进新时代·共筑强军梦”迎新春慰问演出；“拥护核心·心向北京”主题团日暨青春助力脱贫演出；非遗歌舞乐展演；2018年云南省新春文艺晚会；香格里拉国际铁人两项挑战赛开幕演出；迪庆州6.5环境日主题宣传演出；云南民族大学藏族文化研究协会“迎第十届康巴艺术节宣传晚会”；在香格里拉民族剧院上演了5场“辉煌四十年·放歌新时代”——迪庆州庆祝改革开放40周年文艺晚会；中国·德钦2018“梅里雪山杯”四国职业篮球争霸赛开幕式；第二届全国少数民族优秀声乐作品展演；首届香格里拉梅里雪山弦子节；维西“三江情缘”民族歌会；云南省第十五届职工职业技能大赛颁奖仪式演出；12月初将赴临沧参加云南省少数民族传统体育运动会等。

已完成

执行与年初基本一致

履职效益明显

经济效益

社会公益演出，无经济效益

已完成

执行与年初基本一致

社会效益

我团的宗旨和业务范围：发掘继承创作弘扬民族传统优秀文化以繁荣创作活跃演出生产艺术作品培养艺术人才为宗旨坚持“二为”方向和“双百方针” 是受州委政府的职能部门文化局直接领导和管理，本州财政支付经费的全民所有制事业单位。紧紧围绕年初工作计划和临时工作任务，狠抓落实，确保工作按时、按质、按量完成，全年共完成各类演出120余场，完成的主要演出任务

已完成

执行与年初基本一致

生态效益

部门履职对生态产生的直接或间接影响目标包括：产出、效果、效率指标

已完成

执行与年初基本一致

社会公众或服务对象满意度

单位社会评价综合测评中得分较高

已完成

执行与年初基本一致

预算配置科学

预算编制科学

部门预算严格按照州财政局相关预算管理规定执行，通过财政一体化信息系统及时更新基础信息，建立项目库，按时间节点申报年度预算项目，详细制定项目实施方案和资金支出计划。

已完成

执行与年初基本一致

基本支出足额保障

严格按人员编制基本支出。保障人员经费合理正常开支。

已完成

执行与年初基本一致

确保重点支出安排

2018年支出经费在保人员支出后，重点作品创作、政策宣传等建设工作方面，顺利完成了2018年各项目标任务

已完成

执行与年初基本一致

严控“三公经费”支出

严格落实“中央八项规定”确保“三公经费”逐年降低

已完成

执行与年初基本一致

预算执行有效

严格预算执行

严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强省对下专项转移支付资金项目。

已完成

执行与年初基本一致

严控结转结余

严控结转结余资金的
目标及措施。歌舞团2018年基本支出结转结余。

2018年公民科学素质提升项目还未完成

执行与年初基本一致

项目组织良好

项目管理机构健全、主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时开展绩效自评。

已完成

执行与年初基本一致

“三公经费”节支增效

2018年对“三公经费”支出进行成本控制、节约开支、提高绩效的目标。

已完成

执行与年初基本一致

预算管理规范

管理制度健全

财务管理制度完善，内控机制规范，资金监管强化，部门统筹资金能力增强。根据财经法规支付资金分配办法和管理制度

已完成

执行与年初基本一致

信息公开及时完整

按照预算信息公开有关规定，及时完整公开部门预决算信息，公开有关制度

已完成

执行与年初基本一致

资产管理使用规范有效

健全资产管理制度、提高资产使用效率。

已完成

执行与年初基本一致

五、其他重要事项情况说明

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位认真进行财务管理，积极做好年底财务决算布置工作，认真填报决算报表

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我局开展的财务工作主要有：财务核算、财务预算、财务决算，基金测算。日常工作主要包括：接受和处理原始凭证、编制记账凭证、银行对账、编制收入支出明细账、编制科目总账、编制财务月报、年报、编制工资工资年报，及时向上级领导部门提供本局账目信息。并及时完成上级部门的各项任务。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

我单位暂时没有好的建议意见

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

存在的不足：1、财政拨款下乡演出经费不足。 2、缺乏财务管理人才，财务人员配备不足，现在财务人员面临退休，出现财务人员短缺现状。3、财务内控管理制度有待加强。4、资产管理跟不上，由于财务人员身兼数职，财务、统计、采购、资产管理、下乡财务工作等多项，造成财务工作大量积压。

我团财务工作改进建议：1、严格执行事业单位会计制度；2、细化部门预算,提高财务管理的计划与预测能力；3、严格预算开支,建立财务管理的内部控制制度；4、项目建设方面努力争取资金，尽早使歌舞团建设项目落到实处，积极配合上级要求，做好前期各项准备工作。5、积极争取下乡创作资金，圆满完成我团各项业务工作。6、加强财务人员配备及业务学习工作。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

行政事业单位财务分析指标及专业名词解释

一、事业单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量事业单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额27,450,388.17÷上期支出总额22,368,366.93 -1)×100%=22.72%

2.当年预算支出完成率，衡量事业单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数19,261,907.12÷25,430,259.67（年初预算数±年中预算调整数）×100%=75.74%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量事业单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数23,620,032.42÷本期平均在职人员数90人=262444.8元/年

4.项目支出占总支出的比率，衡量事业单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数1,788,823.00÷本期支出总数27,343,248.00×100%=6.54%（财政拨款项目）

项目支出比率=本期项目支出数1934392.58÷本期支出总数27,343,248.00×100%=7.07%（非财政拨款项目）

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量事业单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数22,829,216.54÷本期支出总数27,343,248.00×100%=83.49%

公用支出比率=本期公用支出数790,815.88÷本期支出总数27,343,248.00×100%=2.89%

6.人均办公使用面积，衡量事业单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积1,219.25÷本期末在职人员数96=13.55

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

本单位年末90人，公务用车2016年处置后暂未购买新的公务用车，借用文体广新局公务用车一辆。

二、专业名词解释

“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

部门预算：是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括：收入、基本支出和项目预算等内容。

支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。

基本支出预算的编制：各部门要根据国家现有的经费政策和规定测算本部门的人员经费和公用经费；要按照预算年度所有因素和事项，分别轻重缓急测算每一级科目支出需求。基本支出预算包括人员经费和公用经费。人员经费包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费和社会保障费等。人员经费预算应按机构编制主管部门批准的人员编制内的实有人数和国家规定的工资、津贴、补贴标准测算。公用经费包括公务费、小型设备购置费和修缮费、业务费和业务招待费等。各部门和单位应根据现有的公共资源情况和业务工作性质，按照财政部核定的公用经费单项定额标准和调整系数测算、编制。

项目预算的编制：行政事业单位公用经费中的大型修缮费、购置费等；列入部门预算中的国家专门设立的事业发展项目支出；基本建设、挖潜改造、科技三项费用、支援农村生产性支出等建设性专项支出。部门申报项目时要进行可行性论证，对提出的项目从技术、财务、成本费用、组织机构、社会效益等方面进行分析，并列入项目备选库，财政部根据各部门事业发展需要和国家财力可能统筹安排。

（二）机关运行经费安排

（三）国有资产占用情况

迪庆藏族自治州民族歌舞团

二〇一九年十月二十四日

1目录.doc

2歌舞团2018年度部门决算公开表格14张.xls

3歌舞团2018年度部门决算公开及说明.doc

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