政府信息公开
迪庆香格里拉经济开发区关于2022年地方财政预算执行情况和2023年
地方财政预算（草案）的报告
各位领导：
根据州财政局相关要求，我局2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案已编制完成，现提交会议予以审议，并请各位领导提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，面对外部经济形势复杂、经济下行压力加大、疫情防控任务艰巨、留抵退税和财政收支矛盾加剧等严峻形势，我区财政工作在区党委、管委会的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，紧紧围绕中央和省、州、区重大决策部署，深化作风革命、效能革命，强化“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，认真落实稳住经济大盘一揽子政策措施，推动全区经济运行在合理区间，年度财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入完成17586万元，比上年决算数24548万元减收6962万元，下降28%。其中：上划中央收入8315万元，同比减收3787万元，下降31%；上划省级收入1254万元，同比减收1228万元，下降49%；上划州级收入3003万元，同比增收1474万元，增长96%；区本级收入5014万元，同比减收3421万元，下降41%。
区本级地方一般公共预算收入（同口径）完成6480万元，同比下降28%，其中：税收收入（同口径）5867万元，完成年初预算数8047万元的73%，同比下降29%；区本级地方一般公共预算收入(自然口径)完成5014万元，完成年初预算数8688万元的58%，比上年决算数8435万元减收3421万元，下降41%。其中：税收收入(自然口径)4401万元，完成年初预算数8047万元的55%，比上年决算数7803万元减收3402万元，同比下降44%；非税收入613万元，完成年初预算数641万元的96%，同比下降3%。
地方一般公共预算支出完成14308万元，完成年初预算数15510万元的92%，比上年决算数15059万元减少751万元，下降5%。
2022年，一般公共预算收支平衡情况为：地方一般公共预算收入5014万元，上级补助收入6729万元，其中：返还性收入84万元、一般性转移支付收入4910万元（其中共同财政事权转移支付750万元）、专项转移支付收入1735万元，上年结余结转收入4817万元，调入预算稳定调节基金1841万元，收入总计18401万元。地方一般公共预算支出14308万元，上解支出1039万元，补充预算周转金-810万元，安排预算稳定调节基金810万元，支出总计15347万元。收支相抵，年终结转3054万元。
（二）“三公”经费预算执行情况
（三）政府性基金预算执行情况
2022年，区本级政府性基金预算收入完成上级补助收入3万元；政府性基金预算支出完成2万元。
政府性基金预算平衡情况为：地方政府性基金上级补助收入3万元，上年结余收入2万元，收入总计5万元；政府性基金预算支出2万元，收支相抵，年终结转3万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
无此项预算。
（五）国有资本经营预算执行情况
无此项预算。
（六）地方政府性债务情况
2022年底，全区政府债务余额26740万元（为地方一般债券资金）。全区政府债务余额控制在限额以内，债务规模适度，风险总体可控。
上述财政收支和政府债务数据均为快报数（执行数），详见草案附表。
二、2022年财政政策执行和财政重点工作情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，是实施“十四五”规划关键之年，2022年区财税部门认真贯彻《预算法》和区党委、管委会关于2021年预算草案的决议，注重增强财政综合保障能力，落实积极财政政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。
2、加强财源培植。
积极培植税源，促进经济健康发展，建立可持续发展的财政基础。一是加大招商引资的力度。二是积极向上争取资金。加强政策研究，会同项目主管部门加大申报项目指导和组织力度，全年向上争取转移支付6729万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，同时有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力。
3、落实各项政策，经济发展取得新成果。
一是不打折扣落实减税降费政策，帮助中小微企业、个体工商户减负纾困、恢复发展，确保减税降费政策红利落地见效,全年完成留抵退税1466万元。二是积极兑现企业优惠政策。2022年我区兑现企业优惠扶持政策共投入5053万元，支持企业发展壮大，培养骨干财源。
4、强管理促规范，提升理财管理水平
一是加强财政绩效管理。深入推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识，健全绩效管理机制。二是加强政府采购管理。三是加强政府债务管理。积极筹集资金化解地方政府债务风险。四是加强财政资金监控及专项资金监督检查。创新使用扶贫资金动态监管系统，运用“制度＋科技”模式，对各级各类财政扶贫资金的分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节全流程监控，实现财政扶贫资金运行“过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪”，直达资金监控到项目、到人、及时发现闲置等问题，有效加强直达资金管理使用。五是深入推进预算公开。严格按照预决算公开管理规定的公开范围及内容，在我区财政公开网集中公开各部门预决算及三公经费预决算，实现应公开范围全覆盖。六是全面编制政府综合财务报告。通过编制政府财务报告工作，推动预算单位严格按照相关会计准则和制度规定，规范会计核算，细化核算内容。同时督促预算单位及时清理往来款项，全面清查资产负债，确保账实相符，保证会计信息真实、准确。七是认真落实审计整改。按照各项审计及督查提出的问题逐条抓好整改。
二、2023年地方财政预算草案
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划的关键之年，是全方位推动高质量发展的关键之年，做好财政工作意义重大。按照州委州政府、区党委、管委会相关会议的决策部署，把“稳字当头、稳中求进”的工作总基调贯穿全年财政工作始终，着力提升财政保大事要事的能力。从培植财源，扩大收入来源，加大优化支出结构力度，逐步化解收支矛盾等方面做好2023年财政工作，统筹做好收支平衡。
（一）预算编制和财政工作的总体要求
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻中央经济工作会议精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神和国务院关于支持云南加快建设我国面向南亚东南亚辐射中心的意见，全面贯彻落实州第九次党代会、州委九届四次全会、州委经济工作会议精神，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，进一步深化财税体制改革，推动经济运行整体好转。
2023年预算编制的基本原则是：一是实事求是、科学预测。收入预算与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。二是以收定支、突出重点。坚持量入为出，切实落实政府过紧日子的要求。加大支出结构调整力度，严格控制和压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上。大力盘活存量、用好增量，提高财政资金配置效率和使用效益。三是尽力而为、量力而行。四是强化风险防范化解。依法规范政府举债融资行为，依法依规统筹各类财政资金资源积极稳妥做好债务风险化解工作。坚持“三保”支出优先顺序，兜牢兜住“三保”底线。严肃财经纪律，严格财政收支规范管理，坚决维护财政安全和经济运行安全。
（二）2023年财政收支预算（草案）安排情况
根据上述要求，结合我区社会经济发展目标，我局提出的2023年财政预算草案是：
1.一般公共预算收支安排情况
2023年地方一般公共预算收入安排5760万元，比上年决算数5014万元增长15%；地方一般公共预算支出安排 14737万元，比上年决算数14308万元增长3%。
一般公共预算收支平衡情况为：地方一般公共预算收入安排5760万元，上级补助收入安排7227万元，其中：返还性收入安排84万元、一般性转移支付收入安排3169万元、专项转移支付收入安排3974万元，上年结转收入安排2190万元，动用预算稳定调节基金810万元，总计15987万元；地方一般公共预算支出安排14737万元，上解支出安排850万元，债务还本支出安排400万元，支出总计15987万元。收支相抵，预算平衡。
2023年，“三保”预算总支出3595万元，其中：保基本民生97万元，保工资3105万元，保运转393万元，已足额保障国家和省定政策的“三保”支出。
2.政府性基金预算收支安排情况
2023政府性基金预算收入安排0万元，政府性基金预算支出安排13万元，比上年决算数2万元增支11万元，增长550%。
政府性基金预算收支平衡情况为：政府性基金预算收入安排0万元，上级补助收入安排10万元，上年结转收入安排3万元，收入总计13万元，政府性基金预算支出安排13万元，收支相抵，预算平衡。
3.社会保险基金预算安排情况
无社会保险基金预算。
4.国有资本经营预算安排情况
无国有资本经营预算。
5.部门“三公”经费预算情况
2023年，“三公”经费预算安排50万元，其中：公务用车运行维护费16万元，公务接待费34万元。
（三）扎实做好202３年财政工作
1、强化生财理财，着力稳增长、提质量。一是加强收入征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任、传导压力。健全税收保障机制，推进依法治税，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”联动机制，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率；充分挖掘税收增长潜力，不断提高收入质量。进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。二是加强可持续财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升我区的配套设施、基础功能，筑巢引凤。充分发挥财政资金引导作用，强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。全面兑现中央、省、州及区级各项企业优惠政策，支持企业发展壮大。三是构建多元化投融资机制。加强财政金融联动，积极采取措施，缓解企业融资难题。四是积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。五是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。
2、强化支出管理，着力调结构、惠民生。按照建立公共财政、民生财政的要求，不断优化财政支出结构，集中财力切实保障经济社会发展和民生需求。一是坚持民生优先。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，严格控制支出，充分发挥公共财政职能作用，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中财力支持民生改善。二是继续落实好社会保障政策。落实国家和省相关政策标准，足额落实民生配套资金，做到困难群体的应保尽保。三是落实好财政支农政策；四是落实好财税支持经济发展政策。全面落实招商引资政策，推进经济总量做大，加快产业结构升级；认真落实支持小微企业发展的财税政策，着力解决小微企业融资难的问题；积极落实国家结构性减税优惠政策，切实减轻企业负担，增强企业发展活力。
3、强化改革引领，着力强管理、上水平。严格确保财政行政行为在法律规定的框架内规范运作，不断完善财政制度，强化财政改革。一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制，完善全口径预算体系；落实经济分类科目改革方案，精心组织学习，深入研究交流，确保政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目平稳运行；继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进预算信息公开常态化；深化预算绩效管理，扩大绩效管理覆盖范围，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。强化财政监督和专项检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，构建“六位一体”财政运行新机制，提高资金使用效益。深化运用“互联网+监督”，强化对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。二是建立现代国库管理制度。继续推进国库集中支付电子化改革，努力实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系；进一步加强现金管理，减少现金结算，堵塞资金管理漏洞。三是完善政府性债务管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，完善政府债务风险预警办法，加强风险防范和应对。
各位领导，做好2023年财政预算工作责任重大、任务艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区党委、管委会的坚强领导下，自觉接受党委的监督，认真听取管委会的意见和建议，抓住机遇、应对挑战，真抓实干、埋头苦干，全力以赴完成全年收支目标任务，努力实现收支预算平衡，为开发区的发展作出更大的贡献！
以上报告，请予审查。
滇公网安备53342102000034