政府信息公开
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年度部门决算
第一部分 迪庆藏族自治州发展和改革委员会概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 迪庆藏族自治州发展和改革委员会
一、主要职能
（一）主要职能
拟定并组织实施全州国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；提出迪庆加快建设现代化经济体系、推动高质量方针的总体目标、重大任务及有关政策建议；统筹协调全州经济社会发展，研究分析国内外经济形势，拟订全州国民经济发展和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策促进全州经济社会发展建议，监测全州宏观经济和社会发展态势，提出宏观调控政策建议；指导推进和综合协调经济体制改革有关工作；提出全州利用外资和环境投资的战略、规划、总量平衡和结构优化政策的建议；负责投资综合管理，拟定全州固定资产投资规模、机构调控目标和政策，会同有关部门拟定政府投资项目审批权限和政府核准的固定资产投资项目目录；推进落实区域协调发展战略、新型城镇化战略和重大政策，组织拟定有关区域规划和政策；组织拟定全州综合性产业政策；推动实施创新驱动发展战略；跟踪研判设计经济社会、生态安全、资源安全、科技安全、社会安全等各类风险隐患；负责全州社会发展和国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题；统筹推进生态文明建设排头兵工作；会同其他部门拟定我州经济建设和国防建设协调发展战略和规划；贯彻实施国家和省有关价格法律法规和方针政策；统筹推进“数字迪庆”建设；贯彻落实国家关于粮食流通和物资储备工作的法律法规和规章；负责全州重要物资和应急物资储备的管理；根据全州储备总体发展规划，统一负责储备基础建设和管理；负责对管理的政府储备、企业储备以及储备政策落实情况进行监督检查；负责粮食流通行业管理；组织拟定全州能源发展和改革地方性法规、政府规章草案；负责全州能源行业管理；提出州级石油、天然气储备和动用建议；承当迪庆州国民经济动员办公室、全州重大项目前期工作领导小组办公室、重点项目建设管理领导小组办公室、州人民政府西部大开发领导小组办公室、以电（气）代燃领导小组办公室、深化经济体制改革领导小组办公室、推动长江经济带发展领导小组办公室、“数字迪庆”领导小组办公室等有关工作；完成州委州政交办的其他任务。
（二）2018年度重点工作任务介绍
1.不断提高经济运行预警分析能力。认真分析研究全州各项主要经济指标情况，按月形成经济运行分析材料，切实加强对经济运行的监测、预警和分析。对支撑GDP核算的18项基础性指标实行按月、按季度监测，全州经济保持了总体平稳的态势。
2.认真做好国民经济和社会发展计划的编制和实施工作。紧紧围绕州委、州政府对经济社会发展的总要求，为确保各项计划主要任务和指标圆满完成，及时编制完成了《迪庆州2018年国民经济和社会发展执行情况和2019年国民经济和社会发展计划草案的报告》，经州十三届人大第三次会议审议通过。同时，加强对计划执行情况的跟踪落实，编制完成《关于迪庆州2019年1-6月国民经济和社会发展计划执行情况的报告》，并于2019年7月30日顺利通过州十三届人大第二十次会议审议。启动编制《关于迪庆藏族自治州2019年国民经济和社会发展计划执行情况与2020年国民经济和社会发展计划草案的报告》。
3.全面贯彻落实稳增长系列政策措施。认真落实国家和省有关稳增长的各项决策部署，报请州政府印发《贯彻落实云南省保持经济平稳健康发展22条措施责任目标分解方案的通知》，牵头提出我州25条稳增长贯彻实施意见及实现全州一季度经济“开门红”工作实施方案。围绕目标任务扎实抓好稳增长各项任务，圆满完成2019年稳增长“开门红”工作。
部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入州发展和改革委员会2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.迪庆藏族自治州发展和改革委员会
（二）部门人员和车辆编制及实有情况
根据迪庆州人民政府（迪发【2015】7号）文件精神设立迪庆藏族自治州发展和改革委员会，为迪庆藏族自治州人民政府工作部门，正处级，加挂迪庆州粮食局、迪庆州能源局牌子。内设21个机构（正科级）；2018年末实有人员编制59人。其中：行政编制59人（含行政工勤编制8人），在职在编实有行政人员51人（含行政工勤人员8人），离退休人员人18人；车辆实有编制6辆，在编实有车辆4辆。
2018年度部门决算表
（详见附件）
2018年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年度全年总收入合计51185.69万元，其中：财政拨款收入12333.57万元，占总收入的24.1%；年初结转和结余38852.12万元，占总收入的75.9%，上级补助收入0万元，占总收入0%；事业收入0万元，占总收入0%；经营收入0万元，占总收入0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入0%；与上年对比增加，原因是项目资金增加。
二、支出决算情况说明
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年度支出合计18015.34万元。其中：基本支出15071.19万元，占总支出的83.66％；项目支出2944.15万元，占总支出的16.34％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比增加，原因是项目资金增加。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年度一般公共预算财政拨款支出15071.19万元,占本年支出合计的83.66%。一般公共服务（类）支出2039.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.54%。主要用于基本工资支出、养老、医疗、工伤、生育、失业、职业年金、公务医疗补助、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭补助、商品和服务支出等。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为31万元，支出决算为30.26万元，完成预算的97.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为15.35万元，完成预算的95.94%；公务接待费支出决算为14.91万元，完成预算的99.4%，“三公”经费与上年相比有所减少，原因是接待减少。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
迪庆藏族自治州发展和改革委员会2018年机关运行经费支出65.82万元，与上年65.64万元对比，增加0.17万元,增长0.26%，主要是因为差旅费增加。门机关运行经费主要用于商品和服务支出。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，迪庆藏族自治州发展和改革委员会资产总额42001.30万元，其中，流动资产41573.66万元，固定资产346.53万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.65万元，其他资产79.46万元。
三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额5163.08万元，其中：政府采购货物支出21.35万元；政府采购工程支出1802.00万元；政府采购服务支出3339.73万元。
四、绩效自评信息情况
（一）项目支出概况 见附表
（二）项目支出绩效自评 见附表
（三）项目绩效目标管理 见附表
（四）2018年部门整体支出绩效自评报告 见附表
（五）部门整体支出绩效自评表 见附表
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
第五部分 名词解释
1. 会计的反映职能：是指会计通过确认、计量、记录、报告，从数量上反映企业和行政事业单位已经发生或完成的经济活动，为经营管理提供经济信息的功能。
2. 会计的监督职能：是指会计具有一定的目的和要求，利用会计反映所提供的经济信息，对企业和行政事业单位的经济活动进行控制，使之达到预期目标的功能。
3. 会计：（理解）是以货币为主要计量单位，并利用专门的方法和程序，对企业和行政、事业单位的经济活动进行完整的、连续的、系统的反映和监督，旨在提供经济信息和提高经济效益的一项管理活动是经济管理的重要组成部分。
4. 会计核算的基本前提（或会计假设）：是指为了保证会计工作的正常进行和会计信息的质量，对会计核算的范围、内容、基本程序和方法所作的限定，并在此基础上建立会计原则。
5. 货币计量：是指企业的生产经营活动及经营成果，或其他单位的经济活动都通过货币计量予以综合反映，其他计量单位虽也要使用，但不占主要地位。
6. 预算：指根据年度预算执行结果而编制的年度会计报告。它是预算执行的总结。当国家预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制国家预算。它反映年度国家预算收支的最终结果，是国家经济活动在财政上的集中反映。预算收入表明国家建设资金的主要来源、构成和资金积累水平，预算支出体现了国家各项经济建设和社会发展事业的规模和速度。
7. 预算：是经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。它规定国家财政收入的来源和数量 、财政支出的各项用途和数量，反映着整个国家政策、政府活动的范围和方向。预算(Budget)包含的内容不仅仅是预测，它还涉及到有计划地巧妙处理所有变量，这些变量决定着公司未来努力达到某一有利地位的绩效。
8. 三公经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。由于这三项费用的滥用涉及中华人民共和国党政机关的公费旅游、公车消费、公款吃喝等不良行为，故为社会普遍关注。
9. 结余：意思是结算后的剩余。属于会计术语，指机关事业单位在一定期间各项收入与支出相抵后的余额，一般指在年底、月终等进行结账时的核算结果。
10. 权责发生制原则：是指企业应按收入的权利和支出的义务是否属于本期来确认收入、费用的入账时间，而不是按款项的收支是否在本期发生。
11. 资产；是企业拥有或控制的，能以货币计量并能为企业提供未来经济利益的经济资源。
12. 负债：是企业所承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿还的债务。
13. 所有者权益：（一般了解）是企业投资人对企业净资产的所有权。
14. 收入：指企业由于销售商品、提供劳务及提供他人使用本企业的资产而发生的或即将发生的现金（或其等价物）的流入，或债务的清偿。
15. 费用：指通过配比方式确认的为取得收入而发生的各种耗费。这个定义是指狭义的费用，仅限于同提供商品和劳务有关的资产耗费，即营业费用。广义的费用，还包括投资损失、营业外支出和所得税费用。
16. 会计科目：是对会计对象具体内容即会计要素进一步分类的项目。
17. 账户：是对会计要素进行分类核算的工具，它应以会计科目作为它的名称，并具有一定的格式。
18. 复式记账：指对发生的每一项经济业务，都以相等的金额，在相互关联的两个或两个以上账户中进行记录的记账方法。
19. 简单会计分录：指一个账户借方只同另一个账户贷方发生对应关系的会计分录，即一借一贷的会计分录。
20. 复合会计分录：指一个账户借方同几个账户贷方发生对应关系，或相反，一个账户贷方同几个账户借方发生对应关系的会计分录，即一借多贷或多借一贷的会计分录。
21. 实收资本：是指企业实际收到的投资者投入的资本，它是企业所有者权益中的主要部分。
22. 固定资产：一般是指使用期限较长，单位价值较高，能在若干个生产周期中发挥作用，并保持其原有实物形态的劳动资料，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
23．政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
24．政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。迪庆州发展和改革委员会
迪庆藏族自治州发展和改革委员会
二〇一九年十月十四日
滇公网安备53342102000034