第一部分 迪庆州香格里拉中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 迪庆州香格里拉中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

迪庆州香格里拉中学作为公办中学，核心职责是贯彻落实国家教育方针，承担初中、高中阶段教育教学任务，保障学生接受优质基础教育的权利；培育德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，推进教育公平，提升区域教育质量；落实教育资助、课后服务等民生政策，助力学生成长成才。

（二）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：校长办公室、办公室、教务处、教科室、总务处、人事科、财务科、团委、保卫科。所属单位0个。

（三）重点工作概述

    2026年重点工作包括：保障初中、高中正常教育教学秩序；落实15年免费教育、学生资助等政策；推进校园设施维修改造及办学条件改善；加强教师培训培养，提升教学质量；规范预算资金使用，提高资金效益；开展课后服务，满足学生多样化需求。

二、预算单位基本情况

本部门2026年预算编制单位1个，为财政全额供给事业单位。截至2025年12月统计：

在职人员编制199人，其中：行政编制0人，工勤人员编制25人，事业编制174人。在职实有212人，其中：财政全额保障212人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，无超编情况，车辆用于日常公务及教育教学相关活动。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入6878.28万元，较2025年的5981.29万元增加896.99万元，增长15.00%。具体构成：

一般公共预算拨款收入6307.92万元，较2025年的5981.29万元增加326.63万元，增长5.46%，主要因教育补助资金标准调整；

财政专户管理资金收入0.5万元，2025年无此项收入，用于代扣代缴手续经费；

其他收入0.5万元，2025年无此项收入，为零星新增收入；上年结转结余565.36万元（含财政拨款结转结余和非财政拨款结余），较2025年的180.09万元增加385.27万元，增长213.93%，主要因上年未使用完毕的教育项目资金结转。

无政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入及附属单位上缴收入。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入6873.28万元，较2025年的6161.38万元增加711.90万元，增长11.55%。其中：

本年收入6307.92万元，均为一般公共预算财政拨款，较2025年的5981.29万元增加326.63万元，增长5.46%；

上年结转收入565.36万元，均为一般公共预算拨款结转，较2025年的180.09万元增加385.27万元，增长213.93%。

无政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款，变动原因是教育补助资金标准调整及上年结转资金累计使用。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出6878.28万元，较2025年的6161.38万元增加716.90万元，增长11.63%，与收入总额持平。其中财政拨款安排支出6873.28万元，财政专户管理资金支出0.5万元，无单位资金支出。

（一）基本支出

基本支出6134.43万元，均为财政拨款安排，较2025年的5809.37万元增加325.06万元，增长5.59%，主要因人员工资福利调整及社会保障缴费、住房公积金等刚性支出增加。

人员经费6013.92万元，包含基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等，较2025年对应科目支出增长；

公用经费120.51万元，包含办公费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等，较2025年对应科目支出增长。

（二）项目支出

项目支出743.85万元，其中财政拨款安排738.85万元，财政专户管理资金安排0.5万元，较2025年的352.01万元增加391.84万元，增长111.32%，主要因新增校园维修改造项目及教育补助资金下达。按功能科目分类，教育支出相关项目738.85万元，具体包括城乡义务教育补助经费（含校园足球、优质均衡发展奖补）11.35万元、15年免费教育补助资金（办公、水电、维修、设备购置）94.59万元、改善普通高中办学条件资金（含食堂标准化改造、强弱电改造）351.02万元、教师培训资金（培训费、委托业务费、差旅费）14.7万元、生均公用经费（高中1500元/生/年、初中1240元/生/年）285.21万元、学生资助资金（国家助学金、脱贫家庭生活费补助）174.2万元、课后服务补助资金（州级150元/生/年+省级200元/生/年）6.3万元；财政专户管理资金安排代扣代缴手续经费0.5万元。

按功能科目细分支出：教育支出5269.96万元（较2025年的4664.99万元增604.97万元），其中初中教育18.89万元、高中教育5251.07万元；社会保障和就业支出631.05万元（较2025年的620.44万元增10.61万元），含机关事业单位基本养老保险缴费支出625.01万元、其他行政事业单位养老支出3.36万元、死亡抚恤2.68万元；卫生健康支出482.24万元（较2025年的452.19万元增30.05万元），含事业单位医疗285.60万元、公务员医疗补助171.24万元、其他行政事业单位医疗支出25.40万元；住房保障支出495.03万元（较2025年的467.76万元增27.27万元），为住房公积金支出。

五、州对下专项转移支付情况

本部门无对下专项转移支付资金安排，故本项无相关公开内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》，2026年编制政府采购预算涉及5类服务项目，总额42.48万元，均为一般公共预算拨款，无政府采购货物预算及工程预算，较2025年的34.48万元增加8万元，增长23.20%。具体包括：车辆加油费1.2万元、车辆维修保养服务费1.5万元、机动车保险费1.5万元、苔米集印制服务费1.28万元（2025年无此项）、2026年绿化采购服务费16万元、2026年安保服务费21万元，新增项目及费用调整导致总预算增长。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计约6万元，较2025年无重大变动，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2026年因公出国（境）费预算为0元，与2025年一致，无因公出国（境）团组及人次安排。

（二）公务接待费

2026年公务接待费预算为0.99万元，较2025年无变动，主要用于教育教学交流、检查调研等国内公务接待，预计接待批次及人次根据实际工作需要安排，增减变化原因是严格执行公务接待标准，控制接待规模。

（三）公务用车购置及运行维护费

2026年公务用车购置及运行维护费为5万元，较2025年无变动，其中：公务用车购置费0元，公务用车运行维护费5万元；无公务用车购置计划，年末公务用车保有量1辆。增减变化原因是保障公务用车正常运行，严格控制运行维护成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）高中生均公用经费

年度目标：按1500元/生/年标准，按时足额下达资金，保障1886名学生受益（覆盖率100%），满足学校正常运转及教师培训资金需求；核心指标：补贴发放准确率≥100%、发放及时率≥100%、补助政策知晓率≥95%、学生及家长满意度≥95%，项目成本控制在282.90万元以内。

（二）普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助经费

年度目标：为44名学生按2500元/生/年标准发放补助，共计10.25万元，确保资金足额及时落实；核心指标：获补对象准确率=100%、发放及时率=100%、政策知晓率≥90%、家长及学生满意度≥90%，项目成本控制在11万元以内。

（三）代扣代缴手续经费

年度目标：收到5万元代扣代缴个税手续费，用于购买财务科办公用品及其他用品；核心指标：资金到位数=5万元、验收通过率≥90%、政策知晓率≥90%、使用人员满意度≥90%，项目成本控制在5万元。

（四）城乡义务教育公用经费

年度目标：按初中1240元/生/年（940元基础+寄宿生额外300元）标准发放，保障学校正常运转及教师培训；核心指标：补贴发放准确率=100%、发放及时率=100%、受助对象政策知晓率≥90%、学生及家长满意度≥90%，项目成本控制在22.32万元以内。

（五）普通高中国家助学金资金

年度目标：按一档2500元/生/年、二档1500元/生/年标准，分2次发放，惠及一档学生339人、二档学生377人，保障家庭经济困难学生就学；核心指标：兑现准确率=100%、发放及时率=100%、政策知晓率≥90%、受益对象满意度≥90%，项目成本控制在162.95万元。

（六）义务教育课后服务补助资金

年度目标：为180名参加课后服务的学生提供补助（州级150元/生/年+省级200元/生/年），保障课后服务顺利开展；核心指标：获得补助教师覆盖率=100%、补贴发放合规率=100%、发放及时率≥100%、政策知晓率≥90%、受益对象满意度≥90%，项目成本控制在6.3万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算拨款收入：指省级财政当年拨付的资金；

2. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

3. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

4. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费；

5. 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本部门为事业单位，无机关运行经费安排，金额列示0元，与2025年一致。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

2026年委托业务费26.16万元，包含高中生均公用经费中委托业务费12.15万元、教师培训委托业务费2万元、普通高中生均公用经费委托业务费0.81万元等，较2025年增加，主要因新增教师培训委托项目及校园服务外包业务。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，资产总额以2025年决算数据为准，2026年1月月报显示：资产总额若干万元，其中流动资产若干万元，固定资产若干万元（含车辆1辆），无对外投资及有价证券、在建工程、无形资产及其他资产。较2025年的11643.70万元略有增加，主要因新增办公设备购置；2025年无房屋建筑物、车辆处置及资产报废报损情况，无资产处置收入及资产使用收入，与上年一致。