监督索引号53340000131800000

附件1

迪庆州财政局2025年预算公开目录

第一部分 迪庆州财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 迪庆州财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

迪庆州财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，为全州经济社会发展提供财力保障。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。

（2）起草财政、财务、会计管理、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。编制年度全州和州本级预决算草案并组织执行。受迪庆州人民政府委托，向迪庆州人民代表大会及其常委会报告全州和州本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施，办理中央、省对迪庆州的转移支付。会同有关部门拟订有关资金(基金)的管理制度。

（4）按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。统一管理财政专户。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并进行监督管理。

（6）拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全州加强政府性债务管理。

（7）按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全州国有资产管理情况报告。根据迪庆州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（8）制订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订州级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（12）承担迪庆州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。

（13）负责管理全州会计工作。拟订全州会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（14）完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，建立健全重大问题和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协调性，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力。

（15）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的州县财政关系，完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化财税制度改革，健全地方税收体系。

（16）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（17）根据迪庆州人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管州属企业的国有资产，指导县级国有资产监管工作。

（18）落实管党治党责任，全面加强州属国有企业党的建设，负责对所监管企业及有关企业党的建设的组织协调及督促指导。

（19）承担监督所监管企业国有资产保值增值的职责。按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

（20）指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家、省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（21）通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（22）负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

（23）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

（24）负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全州国有资产管理工作进行指导和监督。

（25）贯彻落实党中央关于金融工作的方针政策、决策部署及省委、州委工作要求，把坚持和维护党中央对金融工作的集中统一领导落实到加强监管、打击非法金融活动、防范处置风险等履行职责过程中。

（26）统筹协调辖区内金融相关工作，按职责和要求做好辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管、打击非法金融活动和风险处置有关工作。

（27）加强与中央金融管理部门及其派出机构、在迪金融机构的沟通联系。协调全州地方金融监管、金融发展、金融改革开放等重大事项，做好金融政策与相关财政政策、产业政策、社会政策在全州落实的协调。协调落实地方金融改革与风险防控工作。研判全州金融形势，按责任分工开展区域性金融风险应对、金融风险防范处置和维护金融稳定政策研究；协调组织重大金融风险处置工作；配合或会同中央金融管理部门及其派出机构协调组织其他金融风险的处置工作。按责任分工协调落实对全州各类金融活动的监管，加强对县（市）财政部门金融管理工作的业务指导，压实县（市）的监管责任和风险处置责任；协调地方金融监管有关工作，推动落实与中央金融管理部门金融监管、风险处置、信息共享、金融消费者权益保护等协作协调机制。

（28）协调推进地方金融领域地方立法工作，组织研究评估地方金融领域法规制度，提出改废式的建议。

（29）严格执行中央统一的金融管理规则，接受中央、省金融管理部门的指导和监督，按照中央、省金融管理部门统一制定的地方金融组织的监管规则，对地方金融组织及其相关活动实施监管，强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，维护地方金融业合法、稳健运行。

（30）配合中央金融管理部门及其派出机构开展金融消费者权益保护工作，开展金融消费者教育工作。建立地方金融组织金融消费者保护工作协调机制和金融消费纠纷化解机制。研究地方金融组织金融消费者投诉处理和金融消费纠纷化解。落实和督促相关机构落实投诉举报处理主体责任，依法调查处理侵害地方金融组织金融消费者合法权益的行为。

（31）配合中央金融管理部门及其派出机构做好打击非法金融活动有关工作，统筹协调全州非法集资等非法金融活动防范和处置有关工作。组织协调、督促指导有关部门和县（市）人民政府依法开展非法金融活动防范和处置工作，加强监测预警、线索收集、风险排查、案件查处、追赃挽损、资金清退、维护稳定等工作。

（32）牵头落实相关金融风险处置地方政府属地责任，协调指导县（市）人民政府开展风险处置相关工作。重点加强全州地方中心金融机构、农村金融机构、地方金融组织的风险防范处置，推动风险化解。在中央金融管理部门牵头组织实施的金融机构风险处置工作中，协调配合做好需要地方同步开展的追赃挽损、属地维稳、打击犯罪等工作。会同中央金融管理部门组织实施其他金融机构、私募基金管理机构的风险处置。配合负有管理责任的部门做好非金融企业涉及金融风险的处置工作。发现重大金融风险银行，向中央金融管理部门通报并提出监管建议。

（33）完成州委和州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：办公室、综合科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、教科文化科、社会保障科、农业农村科、资源环境科、金融发展科、金融稳定科、会计和监督检查科、政府采购管理科、资产管理科、国企党建综合科。

所属单位4个，分别是：

1.迪庆州财政投资评审中心

2.迪庆州财政预算编审中心

3.迪庆州金融服务中心

4.迪庆州财政局债务监管中心

（三）重点工作概述

1.始终把讲政治放在首位。讲好政治是开展好财政工作的前提和基本保证。把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想摆在首位，持续用党的创新理论武装头脑指导实践，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。

2.加强财政资源统筹。一是要积极主动争取上级财政资金支持，用好专项债券资金，强化非财政拨款资金管理，加大存量资金资产盘活力度，加强预算间统筹衔接，集中财力办大事。二是要牢固树立“财随政走、政令财行”的意识，将财政资金绩效管理、政府债务风险防控、州委州政府重点工作、“三保”支出作为重点考量因素，增强财政服务保障全州长治久安和高质量发展的能力和水平。

3.严防财政金融风险。一是要牢固树立化债也是政绩的理念，严格落实既定化债举措，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务。按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，杜绝违规举债现象发生，坚决打好防范化解政府债务风险的攻坚战。会同州级有关部门，共同做好财政金融风险监测预警、防范处置等工作。二是要加强财政财务管理基础工作，持续提升财政资金管理的规范性和科学性。坚持“清源行动”和民生资金专项整治行动发现问题与审计发现问题“两手抓、两促进”，巩固专项行动成果。三是要加大债券争取，着力优化政府债务期限结构，强化预算管理，切实保障到期债券本息偿付。四是要健全处非宣传教育工作机制，常态化防范和处置非法集资，加强对辖区内担保、小贷、典当、融资租赁、商业保理企业的监管。

4.严格落实过紧日子的要求。一是要树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督。二是要加大国有资源资产的处置盘活力度，深挖非税收入增收潜力，发挥非税收入对财政增收的促进作用。从严从实控制好财政结转结余资金规模，持续开展并落实财政结余资金收回使用机制，把沉淀资金和不需要使用的财政资金投入到急需和刚需的方向。三是要勤俭节约高效开展差旅、培训等公务活动，努力节约日常经费开支。

5.全力优化提升营商环境。一是要用好“阳光财政一网通”服务平台，全力支持全州民营经济网上申报项目资金，落实市场主体财政资金网上公开办理相关要求。二是要加强预算单位编制政府采购预算管理，规范各预算单位政府采购预算编制、预算追加、项目执行和资金结算等工作。加大对政采云网上超市供应商监测力度，对网超供应商上架的货物进行动态监测。

6.全力保障民生需求。一是要深入贯彻落实就业优先战略和财政就业补助政策，及时兑现创业担保贷款财政贴息资金，发挥就业专项资金使用效益。积极支持稳就业、推进职业技能提升行动。支持做好大学毕业生、退役军人、农民工、城镇就业困难人员等重点群点的就业服务保障工作。二是要落实教育投入“两个只增不减”要求，推进教育高质量发展。准确研判全州教育发展现状，补齐教育短板，解决瓶颈制约，推动教育新增资金、新增项目、新增举措。三是要确保基本养老保险待遇按时足额发放。完善社会救助制度，继续做好困难群众救助和退役军人安置保障等工作。四是要支持高层次科技人才培养引进、院校合作。支持科学技术普及，提高全民科学素质。全面改变科技立项撒胡椒粉现象，创新州级财政科技投入方式。五是要把握滇藏铁路丽香段开通带来的新机遇，全面推进文旅融合发展，创新文化旅游投入方式，鼓励社会资本进入文化旅游领域。

7.全力构建现代财政制度。一是要主动关注并研究中央新一轮财税体制改革动向，提前谋划、提前研究，切实增强全面贯彻落实中央和省委省政府有关部署要求的能力和水平。推进零基预算改革，完善直达资金管理机制，充分发挥资金使用效益。二是要优化完善库款管理办法，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，切实兜牢基层“三保”特别是保工资底线。三是要持续推进国有企业改革三年行动向深向实，强化社会监督，建立健全国有企业信息公开制度，打造阳光国企，实现信息公开全覆盖。四是要加大预算绩效管理考核力度，切实将“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念贯穿到财政管理的各个环节，督促各级各部门从“要钱难”向“花好钱”转变，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制63人，其中：行政编制48人，工勤人员编制7人，事业编制8人。在职实有89人，其中：财政全额保障89人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入32642187.59元，其中：一般公共预算32642187.59元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比部门财务总收入增加184.2万元，增长5.64%。主要原因是我单位因业务需要，第三方聘请经费有所增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入32642187.59元，其中:本年收入32642187.59元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款32642187.59元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比部门财务总收入增加184.2万元，增长5.64%。主要原因是我单位因业务需要，第三方聘请经费有所增加。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出32642187.59元。财政拨款安排支出32642187.59元，其中：基本支出25522187.59元，与上年对比减少63.39万元，主要原因是我单位人员正式退休，人数减少，相应工资福利支出减少；项目支出7120000元，与上年对比增加247.6万元，主要原因是我单位因业务需求，聘请第三方经费增加且为了更好提高财务人员能力素质，培训经费有所增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.行政运行（2010601）18680053.35元，主要用于主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费 、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.预算改革业务（2010604）1500000元，主要用于财政管理改革相关支出。分别是财政改革工作、自身建设工作、财政内部管理工作项目相关经费支出。

3.信息化建设（2010607）600000元，主要用于主要用于“金财工程”等财政信息化建设相关工作经费。

4.财政委托业务支出（2010608）4020000元，主要用于财政委托中介机构完成一体化平台及国库电子支付模块、部门预算模块、会计核算模块、差旅费电子平台模块、内控报告等模块的正常运转以及政府采购电子卖场平台使用、深化国企改革服务、公积金报表审计、各种项目资金绩效评价等相关支出。

5.其他财政事务支出（2010699）1000000元，主要用于国资委党委党建、防范和处置非法集资、财政系统干部教育培训等相关工作支出。

6.其他一般公共服务支出（2019999）113400元，主要用于公用取暖支出。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）2547188.42元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

8.其他行政事业单位养老支出（2080599）54400元，主要用于离退休干部工作相关支出。

9.死亡抚恤（2080801）34425元，主要用于遗属生活补助相关支出。

10.行政单位医疗（2101101）1074555.72元，用于缴纳行政人员基本医疗保险。

11.事业单位医疗（2101102）94400.1元，用于缴纳事业人员基本医疗保险。

12.公务员医疗补助（2101103）862217.84元，用于缴纳公务员医疗保险费。

13.其他行政事业单位医疗支出（2101199）67995.85元，用于职工及离退休干部体检经费支出。

14.住房公积金（2210201）1993551.31元，用于缴纳职工住房公积金。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2025年度迪庆州财政局无任何与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2025年度迪庆州财政局无任何按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2025年度迪庆州财政局无任何经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额45000.00元，其中：政府采购货物预算45000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

迪庆州财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计65000元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

迪庆州财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

迪庆州财政局2025年公务接待费预算为15000元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为15次，共计接待70人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

迪庆州财政局2025年公务用车购置及运行维护费为50000元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费50000元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位2025年度无民生项目及州委州政府确定的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

迪庆州财政局2025年机关运行经费安排1110894.91元，与上年对比减少1.27万元，主要原因是严格遵循过紧日子思想，严控各项支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，迪庆州财政局资产总额15424999.11元，其中，流动资产95634.89元，固定资产12888342.59元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2441021.63元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1740991.06元，其中固定资产减少530193.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入617865.00元，其中出租资产2121.28平方米，资产出租收入617865.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53340000131800111