监督索引号53340000142701000

附件3

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南佛学院迪庆藏传佛教分院的职能职责主要是为迪庆州各藏传佛教寺院培养政治上靠得住、学识上有造诣、品德上能服众的爱国爱教的藏传佛教教职人员。

（二）2018年度重点工作任务介绍

（1）、对藏传佛教教职人员进行佛学教育，提高藏传佛教教职人员的佛学水平；
（2）、开展爱国主义教育活动，提高藏传佛教教职人员的爱国主义觉悟，引导藏传佛教教职人员自觉维护人民利益，维护法律尊严，维护民族团结，维护祖国统一；
(3)、开展法治宣传教育活动，提高藏传佛教教职人员的国家意识、法律意识、公民意识，培养藏传佛教教职人员遵纪守法的意识；
(4)、开展时政教育，引导藏传佛教教职人员及时了解党的方针政策，掌握党的统战、民族宗教政策，及时了解国际国内形势；
(5)、开展佛教教义阐释研究，引导藏传佛教与社会主义相适应；
(6)、本着长期教育和短期培训相结合的原则，对藏传佛教教职人员开展定期不定期的短期培训。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

我院编制人数23人，实有人员21人，其中事业编制人数15人，工勤编制人数4人，提前退休人数2人，遗嘱补助1人，公务用车2辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年度收入合计994.45万元。其中：财政拨款收入843.25万元，占总收入的84.8%；其他收入151.2万元，占总收入的15.2%；上年收入932.35万元，比上年增长62.10万元，增长率为1.07%，其中财政拨款收入比上年增长69.01万元，增长率为1.09%。主要原因为人员工资增加及招聘人员，且财政拨付相关项目资金。

二、支出决算情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年度支出合计921.16万元。其中：基本支出563.47万元，占总支出的61.17％；项目支出357.70万元，占总支出的38.83％；上年支出合计927.03万元，其中：基本支出456.58万元，项目支出470.45万元，支出比上年减少5.87万元，增长率为0.99%，主要原因分析项目支出减少形成。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障云南佛学院迪庆藏传佛教分院正常运转的日常支出563.47万元。与上年456.58万元对比增长了106.89万元,主要原因工资逐年增加，人员经费支出增加。基本支出中包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的58.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的41.54％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障云南佛学院迪庆藏传佛教分院对藏传佛教教职人员进行佛学教育，开展爱国主义教育活动，开展法治宣传教育活动，开展时政教育，开展佛教教义阐释研究，本着长期教育和短期培训相结合的原则，对藏传佛教教职人员开展定期不定期的短期培训。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南佛学院迪庆藏传佛教分院财政拨款收入843.25万元，占总收入的84.8%；其他收入151.2万元，占总收入的15.2%；上年收入932.35万元，比上年增长62.10万元，增长率为1.07%，其中财政拨款收入比上年增长69.01万元，增长率为1.09%。主要原因为人员工资增加及招聘人员，且财政拨付相关项目资金。（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况     

1.一般公共服务支出199.93万元，占本年支出总支出的21.70%。主要用于其他宗教事务支出和其他一般公共服务支出；

2.教育支出593.60万元，占本年支出总支出的64.44%。主要用于教育管理支出特殊教育支出其他特殊教育支出等；

3.社会保障和就业支出61.60万元，占本年支出总支出的0.06%。主要用于机关事业单位基本养老保险支出及退休人员活动费及退休人员公用经费支出；

4、住房保障支出34万元，占本年支出总支出的0.04%。主要用于缴纳职工住房公积金和住房补贴。

5、医疗卫生与计划生育支出32.03万元，占本年支出总支出的0.03%，主要用于基本医疗保险等项目支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.22万元，支出决算为4.22万元，完成预算的67.85%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为4.22万元，完成预算的140.67%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是接待费按照包干经费的20%作为预算数，当年发生接待未及时报账，发生费用不多，公车今年未进行大修，产生费用不多。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年决算数减少，2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是接待次数少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.22万元，占67.85%；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

1.    因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.22万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.22元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于下乡、去扶贫点遍访、到寺庙学经班发放生活补助所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南佛学院迪庆藏传佛教分院2018年机关运行经费支出0万元，我单位为事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，云南佛学院迪庆藏传佛教分院资产总额2758.59万元，其中，流动资产204.78万元，固定资产2401.89万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额5.78万元，其中：政府采购货物支出5.78万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

云南佛学院迪庆藏传佛教分院无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）专业名词解释

“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

部门预算：是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括：收入、基本支出和项目预算等内容。

收入预算的编制：部门应根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素，测算本部门取得的各项收入（不含国家税收）来源。收入预算要按收入类别逐项测算、编制，其中部门自行组织的行政性收费和预算外收入，要列明具体的单位和项目。

基本支出预算的编制：各部门要根据国家现有的经费政策和规定测算本部门的人员经费和公用经费；要按照预算年度所有因素和事项，分别轻重缓急测算每一级科目支出需求。基本支出预算包括人员经费和公用经费。人员经费包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费和社会保障费等。人员经费预算应按机构编制主管部门批准的人员编制内的实有人数和国家规定的工资、津贴、补贴标准测算。公用经费包括公务费、小型设备购置费和修缮费、业务费和业务招待费等。各部门和单位应根据现有的公共资源情况和业务工作性质，按照财政部核定的公用经费单项定额标准和调整系数测算、编制。

项目预算的编制：行政事业单位公用经费中的大型修缮费、购置费等；列入部门预算中的国家专门设立的事业发展项目支出；基本建设、挖潜改造、科技三项费用、支援农村生产性支出等建设性专项支出。部门申报项目时要进行可行性论证，对提出的项目从技术、财务、成本费用、组织机构、社会效益等方面进行分析，并列入项目备选库。

监督索引号53340000142701111

2017年云南佛学院迪庆藏传佛教分院部门决算公开说明20180928054740565.doc

公开云南佛学院迪庆藏传佛教分院.XLS20180928054746994.xls